Кредит и его современные формы

Дипломная работа

банковский потребительский кредит

Банковская система и ее определяющей элемент — коммерческие банки является несущей конструкцией рыночной экономики. Иначе говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы нет, и не может быть эффективной рыночной экономики.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении хозяйственных программ.

Кредитные организации, как известно, являются социально значимыми институтам, которые постоянно имеют дело с повышенными рисками. Есть ряд вопросов, решение которых в значительной мере зависит от самих банков. Это не только контроль за рисками, но и навыки в самом кредитовании.

В настоящее время практически все взрослое население нашей страны имеет счета в банковских учреждениях, на которые перечисляются заработная плата, пенсии, пособия, доходы от ценных бумаг, прочие денежные поступления. Банковская система, мобилизуя временно свободные деньги, превращает их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, его изучению посвящены произведения классиков экономической теории, многочисленные работы российских, советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не исследована полностью, она нуждается в дополнительной разработке в современных условиях, так как кредитные отношения достигают наибольшего развития именно в условиях рыночной экономики. Речь идет не только о постоянном увеличении объема денежных капиталов, представленных ссудах банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями, но и о расширении круга субъектов кредитных отношений, а также о растущем многообразии самих кредитных операций.

Динамика банковского кредитования в последние годы позволяет назвать его наиболее активно развивающимся сегментом российского финансового рынка. Но в связи с последними политическими событиями и напряженностью внешнеполитических и экономических отношений РФ со странами Европейского Союза и Соединенными Штатами Америки многие сектора российской экономики подвержены негативным последствиям этих изменений. В связи со сложившимися обстоятельствами банковская кредитная система остается в центре внимания, от ее эффективности зависит уровень хозяйственных отношений, их финансовый результат для страны. Этим определяется актуальность данного исследования.

5 стр., 2435 слов

Место транспорта России в экономике страны и мировой транспортной системе

... общества и экономики России, ее регионов, транспортной системы страны в целом и отдельных видов транспорта (включая трубопроводный), международной транспортной интеграции, прежде всего в рамках СНГ и ЕврАзЭС, на законодательных и иных нормативных правовых актах в области обороны и национальной ...

Актуальность исследования связана также с тем, что в настоящее время обозначилась острая потребность в более глубоком изучении процесса кредитования физических лиц финансово-кредитными учреждениями в связи с повышенным спросом населения на данный вид банковских услуг

Объектом исследования в данной работе выступает кредитная деятельность ОСБ № 3884 г. Рассказово Тамбовской области.

Предмет исследования — особенности выдачи и обслуживания розничных кредитов для населения, а также оценка кредитоспособности заемщиков — физических лиц.

Целью данной бакалаврской работы является определение кредита и анализ его современных форм.

Задачи исследования:

  • раскрыть понятие, характеристика и формы кредитов для физических лиц;
  • изучить виды потребительского кредита;
  • рассмотреть проблемы и перспективы развития банковского кредитования в России на современном этапе;
  • проанализировать организация кредитования физических лиц в ОСБ № 3884 г. Рассказово Тамбовской области;
  • предложить рекомендации по совершенствованию развития кредитных отношений с населением.

Методической основой работы послужили научно-практические публикации в области кредитования физических лиц, законодательные, нормативные и методические материалы.

В процессе исследования применялись общие методы исследования: наблюдение, формализация, абстрагирование, сравнение и др.

База исследования: ОСБ № 3884 г. Рассказово Тамбовской области.

Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, двух глав, разбитых на параграфы, заключения, списка использованных источников и приложения.

1. Теоретические аспекты банковского кредитования

1.1 Понятие, характеристика и формы банковских кредитов

Кредит — это движение ссудного капитала, который обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.

Кредит — более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. М: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. С.92..

Кредитные операции относятся к активным операциям коммерческого банка. В структуре банковского бизнеса данный вид операций приносит им основную прибыль. Структура кредитных операций конкретного банка зависит от величины его активов, расположения центрального отделения, наличия и разветвленности сети отделений, состава клиентуры, специализации банка и т.д. Большое влияние оказывает также общее состояние экономической конъюнктуры в стране. Например, мелкие и средние банка, находящиеся в провинциальных городах, имеют ограниченный круг клиентуры и относительно слабо связаны с общенациональным и мировым денежным рынком. Поэтому доля ссудных операций в структуре их активов является меньшей, чем у крупных банков в финансовых центрах. Такие общеполитические и социально-экономические процессы, как острые нарушения деловой активности, вызываемые войнами, экономическими кризисами, инфляцией и т.д., также оказывают существенное влияние на состав банковских активов Кондрашова О. Потребительский кредит // Личные деньги. 2011. №6. С.23..

15 стр., 7319 слов

Исследование развития лизинговых операций в России

... организационно-экономические аспекты развития рынка лизинга в России, исследовать лизинг в России на современном этапе, выявить проблемы развития лизинга в России и пути их решения. Объектом исследования является лизинг. Предметом исследования выступают особенности развития лизинговых операций в России. Для написания ...

При помощи кредита свободные денежные средства предприятий и личного сектора аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Не существует единой классификации форм кредита. К. Хагенмюллер и Г. Дипен, например, подразделяют кредиты по следующим признакам:

  • срок — краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;
  • обеспечение — необеспеченные (бланковые), недостаточно обеспеченные, обеспеченные;
  • кредитор — банковские, государственные, коммерческие, страховые компании, частные лица;
  • заемщик — сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, персональные;
  • назначение — потребительские, промышленные, для формирования средств компании, инвестиционные, сезонные, для устранения временных финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценными бумагами, импортные, экспортные;
  • размеры — мелкие, средние, крупные Банковское дело / Под.

ред. В.И. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2016. С.239..

Если рассматривать кредит с точки зрения категорий участников кредитных отношений, то можно выделить его следующие формы:

Таблица 1.1 — Формы кредита

Участники кредитных отношений

Форма кредита

Предприятие — предприятие

Коммерческий кредит

Банк — предприятие, государство

Банковский кредит

Банк — физическое лицо

Потребительский кредит

Население, банки, предприятия — государство

Государственный кредит

Банк — банк

Межбанковский кредит

Банк, государство — банк, государство

Международный кредит

В нашей работе рассматривается кредит физическому лицу, который предоставляется банками и другими финансово-кредитными учреждениями населению в виде денежной ссуды. Объектом здесь выступает потребность заемщика в дополнительных средствах, которые предназначаются для приобретения какого-либо «блага», будь то недвижимость, автомобильная или бытовая техника, оплата обучения или медицинского обслуживания.

Субъектом данного вида кредитования «с позиции классического банковского дела является физическое лицо, дееспособное и имеющее материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки», а кредитором — кредитно-финансовые учреждения. Целью кредитора является получение дохода в виде процента.

Согласно Балабанову И.Т. потребительский кредит — особая форма кредита, предоставляемая его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские товары и бытовые услуги Банки и банковское дело: учеб. пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2013. 478 с..

Лаврушин О.И. под потребительскими ссудами понимает ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина О.И. М.: Финансы и статистика, 2015. 672 с..

По Белоглазовой Г.Н. потребительский кредит является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов Белоглазова Г.Н. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2017. 412 с..

При потребительском кредите заемщиками являются физические лица — население, а кредиторами — предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки (в частности, специализированные банки потребительского кредита) — в виде краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования. Потребительские товары длительного пользования — легковые автомобили, мебель, холодильники, телевизоры — являются главным объектом потребительского кредита, который стимулирует платежеспособный спрос населения на эти товары. Проценты, выплачиваемые по потребительскому кредиту, обычно очень высоки и могут достигать 60%. Например, в США они составляют 18 % в год, во Франции — 30 % годовых. Банки стараются не указывать в своих предложениях реальные ставки Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. 2015. № 7. С. 21..

В целом потребительские кредиты рассматриваются банкирами в качестве прибыльных кредитов с завышенными процентными ставками. Это означает, что ставка по кредиту обычно значительно превышает стоимость привлеченных средств, но является чаще всего фиксированной величиной, не зависящей от изменения рыночных условий в течение срока кредитования (в отличие от процентных ставок предпринимательским фирмам).

С потребительскими кредитами связано возможное появление процентного риска в случае, если уплачиваемая банком цена привлеченных ресурсов поднимется достаточно высоко. Однако ставка по подобным кредитам зачастую настолько высока (т.е. в нее заложена достаточно высокая премия за риск), что рыночные процентные ставки по привлекаемым банком средствам и процент невыполнения заемщиками своих обязательств по кредитным договорам должны резко увеличиваться для того, чтобы большая часть потребительских кредитов перестала быть прибыльной Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. 2015. № 7. С. 22..

Рынок потребительских кредитов стремительно развивается и в России. Все больше банков готовы предложить программы кредитования товаров и услуг. При этом следует отметить, что для большинства банков (за исключением специализированных) кредиты населению составляют незначительную часть бизнеса (рисунок 1.1).

Макроэкономические и институциональные условия последних двух лет, связанные с разворачиванием кризисных проявлений, оказали заметное воздействие на поворот в политике банков в отношении кредитования физических лиц. В условиях ощутимого дефицита кредитных ресурсов они вынуждены сворачивать «проблемные» направления (ипотечное кредитование, автокредитование).

Не единичны примеры, когда в целях ограничения рисков кредитования банки аннулируют уже выданные клиентам кредитные решения, а также повышают ставки по ранее одобренным и даже выданным кредитам, что делает их условия чрезмерно обременительными и невыгодными для заемщика. Кроме того, отдельные банки уже реализовали оговоренный в кредитных договорах пункт о праве требования досрочного погашения кредитов физическими лицами в случае возникновения не зависящих от банков форс-мажорных обстоятельств. Отдельные банки полностью приостановили прием заявок на кредитные продукты (к примеру, по кредитам на приобретение строящегося жилья и улучшение жилищных условий).

Рисунок 1.1 — Доля кредитования населения в активных операциях лидеров рынка (на 1 января 2018 г.) Центральный Банк РФ // http:// www.cbr.ru

В секторе потребительского кредитования под воздействием финансового кризиса также произошли изменения. Наиболее очевидным проявлением кризиса явилось сокращение максимальных сумм кредитования. Вместе с тем наблюдается и значительное повышение процентных ставок: с 17-18% в рублях на начало 2014 г. до 20-25% и выше (в зависимости от программ отдельных банков) к настоящему времени Теляшева Е.Л. Проблемы и перспективы развития банковского потребительского кредитования в России // Молодой ученый. 2017. №40. С. 135..

Таким образом, можно выделить совокупность направлений трансформации кредитной политики коммерческих банков под воздействием мирового финансового кризиса:

  • существенное повышение процентных ставок по кредитам за последние несколько месяцев;
  • сокращение лимитов кредитования;
  • значительное сокращение доли одобренных кредитов в общей структуре кредитных заявок;
  • введение обязательного требования о внесении значительного первоначального взноса заемщиком при обращении за долгосрочным кредитом;
  • возросшие требования к качеству предоставляемого обеспечения по кредиту;
  • введение новых, более строгих требований к оценке кредитоспособности заемщиков — физических лиц.

Обычная практика оценки кредитоспособности заемщика — физического лица включает анализ информации, характеризующей способность заемщика получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита и т.п., и направлена на минимизацию риска непогашения выданного банком кредита в оговоренный срок. Разумная забота коммерческого банка об обеспечении высокого качества его кредитного портфеля во взаимодействии с розничными клиентами находит в настоящий момент выражение в достаточно новаторском для российских банков подходе. Многие банки рекомендуют при оценке кредитоспособности клиентов — физических лиц дополнительно осуществлять визуальную оценку своих потенциальных заемщиков. Результаты, полученные в соответствии с правилами обработки информации визуальной оценки заемщика, рекомендуется включать в заключение кредитного отдела банка о возможности предоставления кредита физическому лицу Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2014. С.146..

Для более тщательной проверки благонадежности потенциальных заемщиков банки могут даже организовать проведение выездных проверок по основному месту работы заемщика, а не ограничиться разговором в телефонном режиме с работодателем. Кроме того, банки проявляют все более пристальный интерес к базам данных Федеральной налоговой службы, Федеральной миграционной службы и т.п.

Таким образом, рассмотренные аспекты кредитной политики коммерческих банков в последние месяцы в совокупности позволяют констатировать, что в условиях развертывания кризиса в России формируется новая модель кредитного процесса для розничных клиентов банков, ориентированная на более глубокий мониторинг заемщиков и носящая более осторожный характер. Необходимость обеспечения высокого качества кредитного портфеля банков требует от них более взвешенного подхода к организации технологии кредитования и более эффективного управления рисками.

Технологическую процедуру выдачи кредита можно представить следующим образом (рисунок А.1; Приложение А).

Для получения кредита необходимо подать заявку в банк. При этом данные заявки подвергаются тщательному анализу.

Ключевыми факторами любой заявки на получение потребительского кредита являются характер заемщика и его платежеспособность. Кредитный инспектор должен быть уверен в том, что заемщик чувствует моральную ответственность за полное и своевременное погашение кредита. По этой причине инспектор по потребительским кредитам почти всегда запрашивает различную информацию о клиенте от различных источников информации Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2014. С.172..

Зачастую характер заемщика раскрывается при анализе цели кредитования, указанной в заявке. Инспектора, занимающиеся потребительским кредитованием, придают значение, как размеру, так и стабильности дохода физического лица. Они предпочитают получить от клиента информацию о чистой заработной плате, т.е. заработной плате, после всех выплат и удержаний, а не о валовом доходе, и обычно связываются с работодателями для проверки достоверности указанных заемщиком уровня дохода, продолжительности работы на данной фирме, места проживания и номера карточки социального страхования Вишняков И.В. Указ. Соч. С.172..

Произвести оценку потребительских кредитов достаточно трудно. Прежде всего, физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения кредита (например, о состоянии здоровья или перспективах занятости), нежели большинству предпринимательских фирм (к кредитным заявкам которых зачастую прилагаются заверенные аудиторами финансовые отчеты).

Более того, предпринимательская фирма меньше зависит от проблем со здоровьем, увечий или финансовых просчетов, чем физические лица и семьи. Процент невыполнений по потребительским кредитам в несколько раз выше, чем по кредитам торговым и промышленным компаниям. Ключевыми факторами снижения возможных убытков по потребительским кредитам являются незначительные размеры подобных кредитов и наличие легкореализуемого обеспечения. Кредитный инспектор может столкнуться с гораздо большим числом невозвращенных потребительских кредитов, нежели любых других кредитов. Методы обеспечения возврата кредита можно представить в виде схемы на рисунке Б.1 (Приложение Б)

В последние годы в нашей стране широко распространена тенденция упрощения оформления кредита, но она является достаточно рискованной для банка, а потому такие кредиты, как правило, предоставляются на незначительные суммы.

Таким образом, потребительский кредит является достаточно распространенным на сегодняшний день во всем мире. Он выгоден как потребителям, так и банкам и иным компаниям, его предоставляющим. Процентные ставки по данному виду кредита достаточно высоки, так как рассматриваемый кредит является достаточно дорогостоящим и рискованным для банка.

Приведем наиболее используемые в настоящее время формы кредита.

Срочное кредитование — разовое предоставление ссуды заемщику в объеме и на условиях определенных кредитным договором. Недостатком данного метода кредитования являются жесткие условия, закрепленные в кредитном договоре по срокам и величине процентной ставки за кредит Братко А. Г. Банковский кредит // Бизнес и банки. 19 мая. 2012. С. 23..

Интересна специфика такого вида кредитования, как предоставление кредитной линии. Особенность кредитной линии как формы финансирования в том, что она является безусловным контрактом, обязательным для банка. Последний может аннулировать договор до окончания срока, если, финансовое положение клиента ухудшилось или не выполняются условия контракта. Заемщик может использовать кредитную линию частично. Первоначальная величина кредитной линии может быть скорректирована банком в ряде случаев из-за изменения конъюнктуры рынка, изменением лимита выдачи кредита одному заемщику Галицкая С. В. Деньги. Кредит. Финансы. М.: Эксмо, 2014. С.183..

Кредитование по счету (овердрафт).

Данный вид кредита используется заемщиком для пополнения активов. Характеризуется как кредит краткосрочный. Объектом кредитования выступает временная потребность в средствах, связанная с периодически возникающим разрывом между платежами и поступлением средств на счет клиента банка. Овердрафт по счету клиента является высшей формой доверия банка к клиенту. По дебету этого счета идут все платежи клиента, связанные с его текущими расходам, а в кредит зачисляется поступления в пользу клиента (заработная плата, пенсия и т.п.).

Кредитовое сальдо свидетельствует о наличии у клиента собственных средств, а дебетовое сальдо — о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

Операции с векселями и учетный кредит. Вексель может быть учтен в коммерческом банке. Продажа векселя банку имеет форму учетного кредита. Покупная цена векселя представляет собой сумму требований по векселю за вычетом процентов, комиссионных платежей и других накладных расходов. С экономической точки зрения покупка векселя представляет собой кредитную операцию. Сумма вычетов, которые коммерческий банк удерживает при покупке векселей, в большей степени зависит от уровня учетной ставки Центрального банка. В зависимости от фазы цикла общественного воспроизводства сумма таких вычетов может быть выше или, наоборот, ниже учетной ставки Калимович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: ФОРУМ-ИНФРА-М, 2014. С.256..

Сегодня банки предоставляют гражданам большое количество видов кредита.

1.2 Виды потребительского кредита

Существует несколько различных видов потребительских кредитов, при этом число данных видов кредитования, нацеленного на удовлетворение финансовых потребностей, постоянно возрастает.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков, представленных на рисунке 1.2.

Рисунок 1.2 — Классификация банковских кредитов Кривенко О.С. Современное состояние потребительского кредитования в России / О. С. Кривенко, А. В. Махова // In Situ. 2016. № 4. С. 49.

Выделим одни из самых популярных видов кредитования в настоящее время:

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т.п.), но и для прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания).

Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.

Автокредит — кредит для физических лиц на покупку транспортного средства (легкового автомобиля, грузового автомобиля, автобуса и других видов личного транспорта) с одновременным его использованием в качестве залога. При определенных условиях наиболее выгодный целевой способ банковского финансирования.

Ипотека (от греч. hypotheke — залог, заклад) — одна из форм залога, при которой закладываемое недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счёт реализации данного имущества. Имущество, на которое установлена ипотека, остается у залогодателя в его владении и пользовании Тавасиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. М.: Финансы и статистика, 2015. С.126..

Дифференциация условий кредита породила новые формы банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфэтинг.

Лизинг (от англ. to lеаsе — арендовать) — это соглашение о долгосрочной аренде движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и лизингополучателем — фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг — это сочетание кредита с арендой.

Факторинг (от англ. factor — посредник, торговый агент) — посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Форфейтинг (англ. forfaiting — целиком, общей суммой) — операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заёмщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером).

Операция является специфической формой кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на обязательства продавца Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2016. С.267..

Эти элементы по своей экономической сути являются важными звеньями структуры кредитной системы РФ.

Классификацию потребительских кредитов можно осуществить также по целевому назначению (по той цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования).

Одна из распространенных схем классификации потребительских кредитов учитывает как вид, так и назначение кредита Там же. С.269..

Например, кредиты физическим лицам и семьям могут быть подразделены на две группы в зависимости от того, выдаются ли они на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений, или на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.), т.е. кредиты, отличные от кредитов на жилые помещения. Последняя категория кредитов зачастую подразделяется на два вида в зависимости от способа погашения кредита: кредит, погашаемый в рассрочку, и кредит, погашаемый единовременно. Представим данную классификацию в виде таблицы 1.2.

Таблица 1.2 — Виды потребительских кредитов

Классификационный признак

Виды потребительского кредита

По направлениям использования (объектам кредитования)

На неотложные нужды;

  • Под залог ценных бумаг;
  • Строительство и приобретение жилья;
  • Капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение и сетям водопровода и канализации и др.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика)

Банковские потребительские ссуды;

  • Ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

3. Потребительские ссуды кредитных учреждений, небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

  • личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают;

потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях

По срокам кредитования

Краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

  • Среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);

Долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет)

По способу предоставления

Целевые;

Нецелевые

По обеспечению

Необеспеченные (бланковые);

Обеспеченные (залогами, гарантиями, поручительствами, страхованием)

По методу погашения

Погашаемые единовременно;

Ссуды с рассрочкой платежа

По методу взимания процентов

Ссуды с удержанием процентов на момент ее предоставления;

  • Ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

Ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие, по специально оговоренному графику)

По характеру кругооборота средств

Разовые;

Возобновляемые (револьверные, ролловерные)

Рассмотрим указанные виды кредитов подробнее.

Под общим названием «кредиты под залог жилых помещений» проходят кредиты на покупку домов или на улучшение жилищных условий. Приобретение жилых помещений — индивидуальных или многоквартирных домов — обычно предполагает предоставление долгосрочного кредита на 10 — 30 лет, обеспечиваемого данным имуществом.

Ставка по подобным кредитам устанавливается либо фиксированная, либо, что в последние годы встречается в мировой практике чаще, переменная, или плавающая, которая периодически изменяется параллельно с оговоренной базовой ставкой, такой, как рыночная ставка по правительственным облигациям или ставка по закладным. Комиссия за обязательство (составляющая обычно 1 — 2% суммы кредита) чаще всего взимается авансом и гарантирует, что в оговоренный период времени заемщик сможет воспользоваться кредитом. Хотя банки предоставляют значительную долю кредитов под залог жилых помещений в развитых странах, подобные кредиты могут также предоставляться специализированной дочерней компанией, принадлежащей к банковской холдинговой компании.

В нашей стране ипотечное кредитование находится на начальной стадии развития. Предоставить ипотечные кредиты могут далеко не все банки, так как сумма достаточно значительна. Ставки по ипотечному кредитованию в России достаточно высоки и находятся приблизительно в пределах от 11 до 18% годовых. В то же время на данный период в Европе ставки значительно ниже, но иностранные банки не допускаются на данный рынок, так как отечественные банки не смогут выдержать подобной конкуренции Андреев О., Крамар В., Сергиенко А. Ипотечное кредитование как часть соцпакета компании // Справочник по управлению персоналом. 2016. №7. С. 38..

На данный момент ипотечное кредитование большинством банков свернуто, в связи с финансовым кризисом.

Кредиты физическим лицам и семьям, отличные от кредитов под закладные, как уже отмечалось ранее, включают кредиты, погашаемые в рассрочку, и кредиты, погашаемые единовременно.

Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты, погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально).

Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных средств для отдыха, мебели и электробытовых товаров) или для консолидирования существующих у семьи долгов. Хотя обычно по кредитам в рассрочку устанавливается фиксированная процентная ставка, все более распространенными становятся плавающие процентные ставки. Тем не менее, в большинстве развитых стран на сегодняшний день лишь по ј всех потребительских кредитов устанавливаются переменные ставки Гадомская Ю.Ю. Проблемы и перспективы развития банковского потребительского кредитования в России // Международный научный журнал «Символ науки». 2016. № 12-1. С.67..

Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны под названием кредиты, погашаемые единовременно. Подобные кредиты могут предоставляться на относительно мелкие суммы и включают кредиты по открытому счету со сроком погашения, как правило, в пределах 30 дней или другого, относительно незначительного периода времени. Кредиты, погашаемые единовременно, предоставляемые на короткий срок (обычно не превышающий шести месяцев) физическим лицам с высоким уровнем доходов, могут быть и достаточно крупными. Данные кредиты обычно используются для покрытия расходов на отпуск, медицинское обслуживание и пребывание в больнице, приобретение электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов, а также на уплату налогов.

Одной из популярных современных форм потребительского кредита является кредит по кредитным карточкам, эмитируемым различными компаниями, такими как «Виза», «Мастер Кард» или несколькими мелкими банковскими и небанковскими компаниями. Владельцы кредитных карточек имеют доступ либо к кредиту, погашаемому в рассрочку, либо к кредиту, погашаемому единовременно. Они могут оплатить покупку с кредитной карточки и погасить свою задолженность в течение периода выставления счетов без уплаты процентов либо выплачивать стоимость покупки постепенно, с уплатой ежемесячно процента, составляющего около 12 — 18% годовых. Компании, эмитирующие банковские карточки, уже давно пришли к выводу, что кредиты, погашаемые в рассрочку более выгодны, поскольку по ним банки получают процентный доход, в отличие от кредиторов, быстро погашаемых в течение периода выставления счетов, до момента начисления процентов. Банки также могут получать от продавцов, принимающих их карточки, доход в форме дисконта (обычно от 1 до 4; объема продаж по кредитной карточке) Одесс В. Российский рынок потребительских кредитов // Маркетинг. 2014. №4. С. 10..

Банковские кредитные карточки являются удобными инструментами и предоставляют клиенту так называемую револьверную кредитную линию, которой можно пользоваться по мере необходимости. Однако банкиры приходят к выводу о том, что ввиду роста числа неплатежеспособных заемщиков, увеличения числа украденных и используемых в мошеннических целях кредитных карточек жизненно важным для банка представляются тщательное управление и контроль за программами выпуска кредитных карточек. Несмотря на это, кредитные карточки имеют хорошие перспективы в связи с развитием технологии, что позволяет их владельцам получать доступ к полному набору финансовых услуг, в том числе к сберегательным и расчетным счетам и револьверным кредитным линиям.

Таким образом, существуют разнообразные виды потребительских кредитов, позволяющих клиентам выбрать наиболее удобный для них вариант. При этом в последние годы существует тенденция к разработке и предоставлению банками новых видов данных кредитов, которые пока еще не получили столь широкого развития.

Однако финансовый кризис и в этой сфере внес свои коррективы. С начала 2014 года кредитование физических лиц для банка стало не столь выгодным, что и объясняет тенденцию снижения займа денежных средств в этом секторе.

Среди основных причин, которые послужили спаду объемов, прежде всего, выделяется ухудшение платежеспособности населения Глушкова Н. Б. Особенности потребительского кредитования в РФ в условиях финансового кризиса // Вестник Тверского государственного университета. Серия: экономика и управление. 2016. №1. С. 105..

Чтобы увеличить собственную безопасность во многих банках кредитование физических лиц предусматривает минимальный порог первоначального взноса и повышение годовой процентной ставки. Также пересмотрены правила оценки платежеспособности физического лица. Предоставление официального подтверждения уровня доходов стало обязательным в оформлении документов кредитования физического лица. Некоторые виды кредитования (ипотека, автокредитование) рассчитаны исключительно на идеального заемщика. Не стоит радоваться и тем, кто успел оформить долгосрочные кредиты на более выгодных условиях. Многие банки для ускорения возврата денежных средств пересматривают подписанные ранее условия договора. Например, при ипотечном кредите, мотивируя снижением залоговой стоимости жилья, банк требует от заемщика погасить треть одолженной суммы. Или счастливый обладатель автомобиля, взятого под валютный автокредит, помимо повышенной процентной ставки должен еще умудриться перекрыть разницу выросшего курса доллара или евро.

С образовательными кредитами ситуация обстоит не намного лучше. Высокая процентная годовая ставка (18%) и сравнительно небольшие сроки (до 5 лет) кредитования делают этот вид займа доступным лишь для наиболее обеспеченной части населения. А бюрократизм банков и неоправданно усложненная процедура выдачи кредита помимо хорошего достатка требует от заемщика еще и выносливости Глушкова Н. Б. Особенности потребительского кредитования в РФ в условиях финансового кризиса // Вестник Тверского государственного университета. Серия: экономика и управление. 2016. №1. С. 107..

Розничное кредитование остается наиболее востребованным, среди всех видов кредитования физических лиц. Несмотря на общую напряженную финансовую обстановку, существует немалая категория платежеспособного населения, которому свойственно появление тех или иных потребностей (приобретение бытовой техники, туристические поездки и т.д.).

Среди них банки, как наиболее надежных заемщиков, выделяют бюджетников. Их зарплаты утверждены государственным бюджетом, как правило, начисления проходят через банки на пластиковые карточки. Да и сами изменения в уровне зарплаты бюджетника являются относительно прогнозируемыми. Для данной категории банк предусмотрел льготное кредитование посредством овердрафта. В данном случае физическое лицо может потратить определенную сумму сверх лимита, находящегося на карточке. В течение льготного периода, установленного банком возможно беспроцентное погашение займа, а потом процент начисляется ежедневно на сумму фактически использованных сверх лимита средств.

В период финансового кризиса ситуация с кредитованием напряженная, но не критическая. Людям всегда нужны деньги. И вряд ли кто-то захочет навсегда остаться в этом режиме экономии. Для того чтобы продлить свое существование, необходимо привлекать деньги извне, в том числе и пойти в банк взять кредит. В свою очередь банки кредитование как осуществляли, так и будут осуществлять. И при первых признаках стабилизации экономики они в первую очередь заинтересованы расширить число потенциальных заемщиков путем снижения ставок и отмены искусственно созданных ограничений.

1.3 Проблемы и тенденции развития банковского потребительского кредитования в России

В современных условиях эффективное функционирование банковской системы страны может быть успешно только в случае организованного процесса развития рынка потребительского кредитования. Под влиянием финансовой глобализации и макроэкономической ситуации роль банковского кредитования в России значительно возрастает. Рынок потребительского кредитования представляет собой сегмент финансового рынка и включает в себя такие элементы, как выдача банками потребительских кредитов клиентам, экспресс-кредитование, POS-кредитование, которое направленно, непосредственно, на предоставление займов в торговых точках.

Сейчас фактически каждый банк имеет возможность предоставлять населению услуги потребительского кредитования. Вопросы о состоянии, динамики потребительского кредитования в России и проблемах его текущего развития достаточно актуальны на сегодняшний день. Деятели различных сфер общества ведут многочисленные дискуссии о тенденциях развития системы потребительского кредитования как важнейшего элемента социально-экономического развития страны. В экономике развитых государствах кредитование населения способствует более полному удовлетворению потребностей физических лиц, а также и создает новые потребности, которые необходимы для активизации общественного производства товаров и услуг.

При эффективном потребительском кредитовании оптимально сочетаются и учитываются интересы участников кредитных отношений — государства, банков и заемщиков. В соответствии с федеральным законом от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», потребительский кредит (заем) — это «денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности».

Зарождение и развитие рынка потребительского кредитования можно разделить на несколько этапов:

1. С начала 1990 г. По 1998 г. происходил период становления системы кредитования населения, который, в свою очередь, завершился экономическим кризисом огромного масштаба.

2. Период с 1999 г. по 2004 г. можно отнести к этапу, когда отечественный рынок кредитных услуг начал свое формирование в посткризисный период, при этом данный этап характеризовался значительным улучшением экономической ситуации в стране.

3. Максимальной активности рынок потребительского кредитования достиг на этапе 2005-2007 гг.

4. С 2008 г. по настоящее время происходит развитие рынка кредитных услуг населению, который подвергся влиянию мирового финансового кризиса, экономических санкций против России с 2014г. и достаточно значительному ухудшению нефтяной конъюнктуры на мировом уровне.

На снижение темпов роста потребительских кредитов в РФ оказало, в первую очередь, влияние финансового мирового кризиса в 2008 году. К 2009 году темп прироста банковского сектора достиг -11 %, происходит значительное сокращение объемов потребительского кредитования. При этом влияния ресурсной базы банков не отмечается Деньги, кредит, банки / Под общ. ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2016. С.261…

Далее можно проследить последовательное улучшение ситуации на рынке потребительского кредитования, о чем свидетельствует показатель темпа прироста банковского сектора в данном сегменте, который в 2010 г. уже составил 14 %. Банки осуществляли наращивание кредитных портфелей с помощью процесса рефинансирования кредитов, которые были выданы ранее, что обусловило оживление процесса кредитования в посткризисный период. Около 80 % договоров, которые были заключены в этот период, были связаны с перекредитованием населения и предприятий. За 2011 г. сумма потребительских кредитов в России увеличилась более, чем на 1,5 трлн. руб. — что на 36 % больше, чем сумма задолженности российских граждан перед банками.

В 2012 году объем потребительских кредитов составил 7,7 трлн. руб. — что на 39 % больше суммы выданных кредитов физическим лицам в 2011 году. В 2013 году темп прироста составил 29 %, а объем выдачи кредитов населению составил 9, 96 трлн. руб.

К 2014 году объем задолженности физических лиц увеличился на 14 % по сравнению с 2013 годом. Несмотря на абсолютный прирост показателя кредитной задолженности в 2013 году, можно отметить, что темп роста этого показателя значительно замедлился. Основными факторами, которые оказали главное влияние на денежно-кредитную политику в 2014-2015 гг., являлись: падение курса рубля, введение санкций против российской банковской системы, падение мировых цен на нефть. В связи с чем, несомненно, произошло ухудшение уровня экономической ситуации в Российской Федерации и конечные итоги деятельности банковского сектора РФ.

В 2015 году объем кредитов, выданных физическим лицам, составил 10,9 трлн. руб. — что на 4 % меньше показателей 2014 года Петросян С.Ю. Анализ состояния и динамики потребительского кредитования в России и тенденции его развития на современном этапе // Молодой ученый. 2017. №24. С. 283..

В свою очередь, согласно данным Банка России и анализу представленной диаграммы, максимального значения объем кредитования физических лиц достиг в 2014 году и составил 11,3 трлн. руб., а минимального — в 2005 году и составил всего 1 трлн. руб. В 2015 г. темпы прироста совокупных банковских активов составили всего 6,9 %, что немногим отличается от показателя кризисного 2009 г. (5 %), тогда как среднегодовой показатель прироста активов с 2010 по 2014 гг. составляет 21,6 %.

При этом уровень прибыли банковского сектора на начало 2016 г. оказался самым низким за последнее десятилетие (192 млрд. руб.), составив 94 % даже от минимального показателя декады — 205 млрд. руб. в 2009 г. Необходимо отметить, что если в 2014 г. совокупный объем банковских активов составил 77,3 трлн. руб., а темпы прироста этого портфеля составили 36 %, то по истокам 2015 г. наращивание активов хоть и продолжилось (83 трлн. руб.), но темп прироста составил всего 6 %.

Совокупный объем кредитов банковского сектора в 2014 г. достиг 52 трлн. руб. при темпах прироста, равных 29 %, а по итогам 2015 г. аналогичные показатели составили, соответственно, уже 57,5 трлн. руб. и 10,4 %. В 2014 году объем портфеля потребительских кредитов банковского сектора РФ составлял 11,3 трлн. руб., а в 2015 г. этот показатель составил всего 10,9 трлн. руб., т. е. всего 96 % от объема кредитов населению 2014 года Там же. С. 284..

Для более детального представления ситуации на рынке потребительского кредитования проанализируем информацию о кредитах, предоставленным физическим лицам и кредитов, выданных всего за период 2013-2017 гг. (Рисунок 1.3).

Рис. 1.3 — Динамика объёмов кредитования за 2013-2017 гг. Центральный Банк РФ // http:// www.cbr.ru

На основе анализа данных с сайта Центрального Банка России, можно проследить динамику объёмов кредитования. На 01.01.2013 объём выданных кредитов физическим лицам составил 7 737 071 млн. руб. На отчетную дату 01.01.2015 наблюдался активный рост объёма выданных кредитов с 01.01.2013, их сумма составила 11 329 549 млн. руб. После 01.01.2015 наблюдался весьма несущественный спад объёмов кредитования, и на 01.01.2017 объём выданных кредитов физическим лицам составил 10 803 941 млн. руб.

Таблица 1.3 — Объем выданных кредитов физическим лицам и кредитов всего за 2013-2017гг. Центральный Банк РФ // http:// www.cbr.ru

01.01.2017

01.01.2016

01.01.2015

01.01.2014

01.01.2013

Объем кредитов, выданных физическим лицам

10 803 941

10 684 330

11 329 549

9 957 094

7737071

Объем кредитов всего

43715929

45644357

42171957

40417733

33960085

Можно сделать вывод, что рост доходов населения стимулирует потребительскую активность. Данная тенденция на фоне современной экономической ситуации в стране предоставляет большую возможность населению планировать будущие поступления и расходы. В связи с чем, на сегодняшний день можно увидеть повышение спроса на более капиталоемкие товары и услуги, например, приобретение недвижимости в кредит.

Несомненно, рост доходов населения свидетельствует о повышении уровня жизни, следовательно, происходит увеличение уровня потребностей населения и, соответственно, увеличивается потребительский спрос на рынке кредитования. Рост благосостояния населения страны можно считать главным фактором развития рынка потребительского кредитования. Удовлетворение потребительских нужд населения является довольно сложным процессом, который включает в себя взаимодействие доходов и расходов граждан.

Возникновение неудовлетворенных потребностей у населения происходит в случае частичного процесса удовлетворения расходов доходами. Проблему частично удовлетворенных потребностей можно решить с помощью механизма сбережений, но в данном случае образуется временной разрыв между моментом возникновения и удовлетворения потребности, ведь для накопления сбережений также необходимо определенное количество времени. А проблема уменьшения временного разрыва решается посредством кредитования населения.

На сегодняшний день успешное и эффективное функционирование рынка потребительского кредитования возможно при устранении проблем, характерных для системы кредитования в банковском секторе. К числу таких несовершенств относятся:

  • предоставление физическим лицам узкого спектра видов потребительских ссуд;
  • преобладание сложного процесса оформления выдачи потребительских ссуд;
  • отсутствие экономически обоснованно процентной политики;
  • отсутствие системы мониторинга кредитного риска;

— преобладание проблем с возвратом кредитов и регулированием проблемными активами кредитного портфеля Османов О.А. Проблемы потребительского кредитования на современном этапе / О. А. Османов, А.М. Исаев // Юридический вестник ДГУ. 2016. № 1. С. 74..

Таким образом, можно выявить преобладание перспектив для развития рынка потребительского кредитования в России, но только в случае тотальной ликвидации всех проблем и совершенствования кредитной системы в общем. Так, к настоящему времени в экономике России сформировалась ситуация, которая вполне располагает к росту потребительского кредитования при наличии трех главных факторов: рост доходов населения, стремительное развитие розничной торговли, уменьшение стоимости кредита, что, соответственно, является результатом макроэкономической стабилизации ситуации в стране.

Необходимо применить ряд мероприятий по повышению эффективности отдельных видов кредитования:

1)пополнение направленного кредитования предприятий по системе факторинг;

2)кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства в сфере благоприятных условиях (снижение процентных ставок по кредиту, увеличение сумм кредита и срока его предоставления);

3)предоставление государственной поддержки российским банкам;

4)расширение возможностей по предоставлению кредитов из федерального бюджета субъектов России;

5)расширять ипотечное кредитование под залог купленной недвижимости;

6)предоставление субсидий на развитие образовательных кредитов (сделать образовательные кредиты более доступными по срокам предоставления и размерам процентной ставки, предоставить возможность получения социальных беспроцентных кредитов);

7)предоставление льгот на укрепление банковской системы;

8)изменение требований к заемщикам (снижение требований по возрасту заемщиков и др.);

9)увеличение объема кредитов крупных российских банков;

10)снижение ставок по кредитам в крупных российских банках до 10¬12 % и повышение доверия заемщиков;

11)увеличить срок обеспечения кредитов по ипотеке на срок от 10-25 лет;

12)сокращение непогашенных долгов по кредитам.

Государство России за последние годы предприняло немало реформ в сфере банковского кредитования. Сформировалась определенная картина по становлению и укреплению кредитной системы в РФ. В связи с нестабильностью политических отношений России с США и ЕС, предъявление санкций, что отразилось на всех сферах жизни страны. Банковская сфера в этой система наиболее уязвима, возникает немало сложностей, государство сглаживает возникающие проблемы. Вследствие того, что экономический рост в России поддерживается главным образом за счет энерго-сырьевого экспорта, государству сложно развить и стабилизировать ситуацию в банковской сфере.

Поэтому необходимо четко выверить модель кредитной системы РФ и рост ее качественных показателей, что приведет к обеспечению устойчивого развития экономики страны.

Итак, развитие в России рыночной экономики, дальнейший экономический рост, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития системы банковского кредита.

Кредит или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости.

Особенность банковского кредитования на современном этапе развития российской экономики заключается в том, что этот кредит имеет широкую целевую направленность и привлекается в самых разнообразных видах. Их классификация, основывается на значительном количестве принципах, свойствах, которые воссоздает различные критерии процесса кредитования.

Выявленные тенденции развития кредитной системы позволяют определить основные проблемы кредитования, к ним относятся: