Анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России». Часть

Содержание скрыть

Страницы: 2 3 4

Глава 2. Анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России»

2.1. Анализ экономических и финансовых показателей деятельности ПАО «Сбербанк России»

ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2017 г.).

Основанный в 1841 году, ПАО «Сбербанк России» сегодня – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.

Организационная структура ПАО «Сбербанка России» представлена на рисунке 2 в Приложении 1. Банк обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 400 подразделений по всей стране. Структурные подразделения ПАО «Сбербанк России» являются универсальными и оказывают широкий спектр банковских услуг, пользующихся спросом в регионах деятельности банка.

Цель банка удовлетворить потребности клиентов, минимизировать свои риски и получить прибыль. Для достижения этой цели в Банке имеется финансовая структура ПАО «Сбербанка России», представленная на рисунке 3 в Приложении 2.

Основными клиентами являются юридические и физические лица. Услугами ПАО «Сбербанк России» пользуются более 100 млн. физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России).

Банк всесторонне развивает отношения, как с крупнейшими предприятиями, так и с предприятиями малого и среднего бизнеса, уделяя приоритетное внимание компаниям с положительной кредитной историей и проводящим основные обороты по счетам в ПАО «Сбербанк России».

Рассмотрим основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг. (см. таблицу Таблица 3).

Таблица 3

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг., млрд. руб.

Показатель 2014 2015 2016 Отклонение 2016 к 2014 Темп роста, %
Активы 25 200,8 27 334,7 25 368,5 167,7 100,6
Собственный капитал 2 020,1 2 375,0 2 821,6 801,5 139,6
Уставный капитал 87, 7 87, 7 87, 7 0 100
Обязательные резервы 365,7 387,9 402,0 36,3 109,9
Привлеченные средства 15 562,9 19 798,3 18 684,8 3 121,1 120,1
Средства корпоративных клиентов 6 234,5 7 754,6 6 235,2 0,7 100,1
Вклады физических лиц 9 328,4 12 043,7 12 449,6 3 121,2 133,9
Чистая прибыль 290,3 222,9 541,9 251,6 186,7
Рентабельность собственного капитала, % 14,8 10,2 20,8 6,0 140,5
Рентабельность активов, % 1,4 0,9 2,1 0,7 150

Из данных, приведенных в таблице Таблица 3, следует, что за 2016 год активы банка увеличились по сравнению с аналогичным периодом 2014 года на 167,7 млрд. руб. или в 1,1 раза. Собственный капитал банка увеличился за этот период на 801,5 млрд. руб. или в 1,4 раза, что свидетельствует о значительном росте финансового потенциала ПАО «Сбербанк России». При этом существенно повысилась эффективность деятельности банка. Так, чистая прибыль банка по итогам 2016 года составила 541,9 млрд. руб. и выросла по

сравнению с аналогичным периодом 2014 года на 251,6 млрд. руб. или в 1,87 раз. Уровень рентабельности собственного капитала повысился с 14,8 % в 2014 году до 22,8 % в 2016 году или в 1,5 раза. Наблюдается рост и рентабельности активов банка с 1,4 % в 2014 году до 2,1 % в 2016 году. В целом можно судить о росте эффективности деятельности банка, несмотря на некоторые трудности, возникшие в банковской сфере в 2014 году. В целях контроля за ликвидностью, платежеспособностью и достаточностью капитала, а также во исполнение требований Центрального Банка Российской Федерации ПАО «Сбербанк России» производит расчет обязательных нормативов.

Рассмотрим результаты коммерческой деятельности банка (таблица Таблица 4).

Таблица 4

Структура финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» в динамике в 2014-2016 гг., млрд. руб.

Финансовые результаты 2014 % 2015 % Откло-нение 2015 к 2014, %

(+/-)

2016 % Откло-нение 2016 к 2014, %

(+/-)

Процентные доходы 1 837,9 100,0 2 279,6 100,0 0 2 399,0 100,0 0
Процентные расходы 785,1 40,54 1 253,2 54,97 14,43 986,9 41,13 0,59
Чистый процентный доход 1 019,7 55,48 988,0 43,34 -12,14 1 362,8 56,80 1,32
Чистый процентный доход после создания резерва под обесценение долговых финансовых активов 658,3 35,81 512,8 22,49 -12,32 1 020,4 42,53 6,72
Прибыль до налогообло-жения 374,2 20,36 331,2 14,52 -5,84 677,5 28,24 7,88
Чистая прибыль 290,3 15,80 222,9 9,77 -6,03 541,9 22,58 6,78

Согласно таблице Таблица 4 структура финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» в 2014 году была следующей: наибольшую долю занимал чистый процентный доход (55,48 %), на втором месте процентные расходы (40,54 %).

Чистая прибыль составляет 15,80 % от полученных банком процентных доходов.

В 2015 году наибольшую долю занимал процентные расходы (54,97 %), на втором месте чистый процентный доход (43,34 %).

Чистая прибыль составляет 9,77 % от полученных банком процентных доходов.

В 2016 году наибольшую долю занимал чистый процентный доход (56,80%), на втором месте чистый процентный доход после создания резерва под обесценение долговых финансовых активов (42,53 %).

Чистая прибыль составляет 22,58 % от полученных банком процентных доходов.

В целом структура финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» на протяжении исследуемого периода осталась не изменой, но доля показателей несколько изменилась. Доля процентных расходов была наибольшей в 2015 году (54,97%), что выше уровня 2014 года на 14,43 п. п., в 2016 году данный показатель несколько снизился (41,13 %), но остался выше уровня 2014 года на 0,59 п. п. Доля чистых процентных доходов наибольшая в 2016 году, что выше уровня 2014 года на 1,32 п. п., а уровня 2015 года на 13,46 п. п. Доля чистых процентных доходов после создания резерва под обесценение долговых финансовых обязательств максимальна в 2016 году (42,53 %) и превышает уровень 2015 года на 20,04 %, а 2014 год на 6,72 %. Доля чистой прибыли наибольшая в 2016 году (22,58%) и превышает уровень 2014 года на 6,78 п. п. В 2015 г. доля чистой прибыли в процентных доходах составляет 9,77 %, что ниже уровня 2014 года на 6,03 п. п.

Таким образом, несмотря на незначительное ухудшение структуры финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» в 2015 году по сравнению с 2014 годом, которое было обусловлено ростом доли процентных расходов, что в итоге привело к сокращению доли чистой прибыли, в 2016 году наблюдается улучшение структуры финансовых результатов банка по сравнению с 2014 годом. Данная тенденция обусловлена сокращением доли процентных расходов.

Московского банка ОАО «Сбербанк России». При этом существенно повысилась эффективность деятельности банка. Так, чистая прибыль банка составила в 2016 г. 4 160 267 т.р. и выросла по сравнению с 2014 г. на 3 414 700 т.р. или в 5,6 раз, уровень рентабельности собственного капитала повысился с 14,4% в 2014 г. до 22,3% в 2016 г. или в 1,5 раза. Рентабельность уставного капитала выросла с 30,77% в 2014 г. до 46,ЗЗ% в 2016 г. Наблюдается рост и рентабельности активов банка: с 1,02% в 2014 г. до 2,64% в 2016 г. Однако, мультипликатор капитала банка сократился с 14,09% в 2014 г. до 8,44% в 2016 г. В целом можно судить о росте эффективности деятельности банка, несмотря на некоторые трудности, возникшие в банковской сфере в конце 2016 года. В целях контроля за ликвидностью, платежеспособностью и достаточностью капитала, а также во исполнение требований Центрального Банка Российской Федерации Московского банка ОАО «Сбербанк России» производит расчет обязательных нормативов.

2.2. Анализ показателей доходов и доходности Московского банка ОАО «Сбербанк России» в динамике

Рассмотрим форму 102 «Отчет о прибылях и убытках» Московского банка ОАО «Сбербанк России» в динамике за 2014-2016 гг. (см. Приложение 2).

Структура финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» приведена в таблице Таблица 2.

Таблица 2

Структура финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в динамике в 2014-2016 гг., тыс.руб.

Финансовые результаты 2014 г. Уд. вес в % 2015 г. Уд. вес в % Откло-нение от 2014 г.

18,39 7 967 716 66,23 -2,23 Прибыль до налогообло-жения 1 096 402 31,48 2 156 891 24,04 -7,44 5 204 823 43,26 11,78 Чистая прибыль 745 567 21,41 1 647 661 18,37 -3,04 4 160 267 34,58 13,17

Согласно табл. Таблица 2 структура динамики финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в 2015 г. была следующей. Процентные расходы составили 42,60% от общей суммы процентных расходов, что выше уровня 2014 г. на 10,66 п.п. Ввиду этого доля чистых процентных доходов сократилась с 68,05% в 2014 г. до 57,40% в 2015 г. Данная тенденция привела к снижению в 2015 г. по сравнению с 2014 г. доли чистых процентных доходов после создания резерва под обеспечение кредитного портфеля на 18,39 п.п, а прибыли до налогообложения на 7,44 п.п. В итоге чистая прибыль банка в 2015 г. сократилась по сравнению с 2014 г. на 3,04 п.п.

Структура динамики финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в 2016 г. была следующей. Процентные расходы составили 29,12% от общей суммы процентных расходов, что ниже уровня 2014 г. на 2,83 п.п. Ввиду этого доля чистых процентных доходов- выросла с 68,05% в 2014 г. до 70,88% в 2016 г. Данная тенденция привела к снижению в 2016 г. по сравнению с 2014 г. доли чистых процентных доходов после создания резерва под обеспечение кредитного портфеля на 2,23 п.п. и росту прибыли до налогообложения на 11,78 п.п. В итоге чистая прибыль банка в 2016 г. выросла по сравнению с 2014 г. на 13,17 п.п.

Таким образом, несмотря на незначительное ухудшение структуры финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в 2015 г. по сравнению с 2014 г., которое было обусловлено ростом доли процентных расходов, что в итоге привело к сокращению доли чистой прибыли, в 2016 г. наблюдается улучшение структуры финансовых результатов банка по сравнению с 2014 г. Данная тенденция была обусловлена сокращением доли процентных расходов, что в итоге позволило увеличить долю чистой прибыли в процентных доходах предприятия.

Далее рассмотрим динамику абсолютных значений финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» (табл. Таблица 3).

Таблица 3

Динамика финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в динамике в 2014-2016 гг., тыс.руб.

Финансовые результаты 2014 г. 2015 г. Отклонение 2015 от уровня 2014 г. 2016 г. Отклонение 2016 от уровня 2014 г. абс. в % абс. в % 1 2 3 4 5 6 7 8 Процентные доходы 3 482 331 8 971 349 5 489 018 158 12 030 113 8 547 782 245 Процентные расход 1 112 525 3 822 203 2 709 678 244 3 503 102 2 390 577 215

Продолжение Таблица 3

1 2 3 4 5 6 7 8 Чистый процентный доход 2 369 806 5 149 146 2 779 340 117 8 527 011 6 157 205 260 Чистый процентный доход после создания резерва под обеспечение кредитного портфеля 2 383 934 4 491 526 2 107 592 88 7 967 716 5 583 782 234 Прибыль до налогообло-жения 1 096 402 2 156 891 1 060 489 97 5 204 823 4 108 421 375 Чистая прибыль 745 567 1 647 661 902 094 121 4 160 267 3 414 700 458

Согласно таблице Таблица 3 в динамике финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» наметились следующие изменения. Процентные доходы в 2015 г. выросли по сравнению с 2014 г.

Таким образом, несмотря на некоторые ухудшения в структуре финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в 2015 по сравнению с 2014 г. в абсолютном выражении все показатели выросли. В 2016 г. по сравнению с 2014 г. наблюдается значительная положительная динамика всех показателей, что характеризуется деятельность банка с качественной стороны.

Проведем расчет прибыли до налогообложения Московского банка ОАО «Сбербанк России» (таблица Таблица 4).

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой- 996674 996674 – 7ЗЗ 594 7ЗЗ594 -Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты806652 -806652 -100 -806652 -100 2. Всего расходов, в т. ч.: 3 672 204 9 744 573 6072369 165 9 350 343 5678139 155 Процентные расходы 1 112 525 3 822 203 2709678 244 3 503 102 2390577 215 Резерв под обесценение кредитного портфеля – 657 620 657620 – 559 295 559295 – Комиссионные расходы 142 747 586916 444169 311 828 448 685701 480 Расходы за вычетом доходовпо операциям с торговыми ценными бумагами4 203 741685 737482 17547 – -4203 -100 Расходыза вычетом доходов отопераций с производными финан-совыми инструментами 541278 – -541278 -100 – -541278 -100Расходы за вычетом доходов по операциям с иностранной валютой109424 – -109424 -100 – -109424 -100Расходы за вычетом доходов от переоценки иностранной валюты- 1 147 259 1147259 – 1 268 870 1268870 —

Сделав вывод можно сказать, несомненно, на сегодняшний день для увеличения долгосрочной ресурсной базы банку необходимо усовершенствовать депозитную политику, вести новые виды вкладов, которые были бы интересны и выгодны банку и учли интересы клиента.

Для привлечение клиентов к совершению депозитных операций Московского банка ОАО «Сбербанк России» необходимо использовать рекламу. Разработаем бюджет рекламной кампании для одного отделения Московского банка ОАО «Сбербанк России» с учетом всех возможных вариантов и наиболее эффективного их сочетания и количественных значений. Предлагается использовать следующие виды рекламы:

Реклама на телевидении. В настоящее время реклама на телевидении является одним из самых эффективных воздействий на аудиторию. По статистике 95% населения хотя бы один раз в день в течение 1 часа смотрят телевизор. Поэтому уместно предложить несколько видов телетрансляций.

Рекламное объявление в виде бегущей строки, содержащей динамическую информацию, информацию о новых продуктах и проводимых в Московский банк ОАО «Сбербанк России» акциях, будет транслироваться по местным телеканалам во время рейтинговых передач. Бегущая строка будет состоять из 20-30 слов, транслироваться по телеканалу с периодом 25 раз в месяц. При заключении годового договора есть возможность получить скидку, исходя из суммы сделки. Для разрабатываемой рекламной кампании скидка для Московского банка ОАО «Сбербанк России» составляет 20%.

Ролик с фирменной символикой Московского банка ОАО «Сбербанк России» продолжительностью 20 секунд, будет транслироваться в период с 19.00 до 21.00 часа по телеканалу «ТВ Центр-Москва» в региональное время вещания. Количество повторов рекламы составляет не более 15 раз в месяц, это обуславливается тем, что рекламные видеоролики проходят по другим центральным каналам и не требуют слишком частых трансляций.

Затраты на данный вид рекламы вычисляются как сумма непосредственно за объявление, исходя из количества символов и стоимости его трансляции, исходя из количества повторов. Общие затраты на рекламу на телевидении согласно расценкам рекламного агентства составляют 99600 рублей. Расходы, требуемые на данную рекламуВид рекламы, особенности Канал Количество трансляций в месяц Месяцы, количество 1 1 с учетом скидки 1-12 Видеоролик, 20 сек Первый 15 раз 6000 4800 57600 Бегущая строка, 20 слов Первый 25 раз 4375 3500 42000 Итого, руб. 40 раз 10375 8300 99600

Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. По предыдущему опыту ожидается, что реклама на телевидении согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка привлечет приблизительно 35 клиентов – физических лиц на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей.

Доход Дт, полученный банком от рекламы на телевидении:

Дт = 9750 * 35 = 341 250 руб.

Реклама на радио.

Предлагается воспользоваться услугами радиостанции «Русское Радио». Затраты на данный вид рекламы рассчитываются исходя из тарифов на эфирное время и количества трансляций рекламного сообщения. Ежемесячные затраты приведены с учетом коэффициентов сезонности. Результаты планируемых расходов на рекламу на радио согласно расценкам рекламного

Расходы на рекламу на радио Зр

Радио

Вид рекламы,

особен-ности Месяцы 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого,

руб. Без скидки 2660 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2400 2400 3255 32715 С учётом скидки 2394 2430 2430 2430 2430 2430 2430 2430 2430 2160 2160 2929 29083

Годовой договор на рекламное обслуживание с учетом суммарного эфирного времени позволяет Московскому банку ОАО «Сбербанк России» воспользоваться скидкой 10%. Общие расходы на рекламу на радио составляют 29083 рубля.

Согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка ожидается, что реклама на радио привлечет около 20 клиентов – физических лиц на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей.

Доход Др, полученный банком от рекламы на радио:

Др = 9750 * 20 = 195 тыс. руб.

Реклама в городских газетах.

Также возможно создать рекламное объявление для публикации в городских газетах, таких как «Комсомольская правда» и «Антенна». Информацию предлагается публиковать два раза в месяц, информируя клиентов об услугах и преимуществах обслуживания.

Размер окна на внутренней полосе составляет 60*40 мм. Результаты расходов на рекламу в городских газетах представлены в таблице Таблица 15. Заключение годового договора позволяет Московскому банку ОАО «Сбербанк России» получить скидку в размере 25%. Общие расходы на рекламу в городских газетах согласно расценкам рекламного агентства составляют 5760 рублей.

Расходы на рекламу в городских газетах Зг

Вид рекламы, особенности Месяцы 1-12 2 раза/мес, внутренняя полоса, руб. 7680 640 Итого с учетом скидки, руб. 5760 480

Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. Согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка ожидается, что реклама в городских газетах привлечет около 25 клиентов – физических и юридических лиц на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей. Доход Дг, полученный банком от рекламы в городских газетах:

Дг = 9750 * 25 = 243750 рублей.

Рекламные рассылки.

Ежеквартально рекомендуется рассылать рекламные полиграфические материалы постоянным и новым клиентам с информацией об услугах банка, об их видах и модификациях, о новых программах, проводимых акциях или условиях потребительского и ипотечного кредитования, о преимуществах обслуживания, комплексности и индивидуальном подходе, о различных семинарах, презентациях и так далее. Кроме того, рассылка может включать в себя поздравительную и благодарственную информацию для клиентов, уже сотрудничающих с банком.

Затраты включают в себя суммы на покупку канцелярских материалов, почтовые расходы. Необходимо закупить конверты и почтовые марки в количестве 1000 штук по цене пять и семь рублей соответственно. Рассылка будет производиться один раз в квартал. Общие расходы на рекламные рассылки согласно расценкам рекламного агентства составляют 48000 рублей.

Расходы на рекламные рассылки Зрас

Наименование товара Количество Цена за единицу, рублей В квартал, рублей Конверты 1000 5 5000 Марки 1000 7 7000 Итого 12 12000

Согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка ожидается, что реклама в городских газетах привлечет около 15 клиентов на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей. Доход Драс, полученный банком от рекламных рассылок:

Драс = 9750 * 15 = 146250 рублей.

Наружная реклама.

В этой категории выбираем следующие виды рекламы: рекламный щит; реклама на троллейбусе; рекламные вывески на столбах вдоль автодорог. В настоящее время рекламный щит считается достаточно эффективной рекламой. Затраты на изготовление и установку щита в бюджет не включаем, так как он уже существует, стоимость аренды в месяц восемь тысяч рублей. Поскольку договор аренды щита заключен на два года и является долгосрочным, арендодатель предоставляет скидку в размере 10% от общей суммы арендной платы. Необходимо вносить лишь ежемесячные арендные платежи согласно договору рекламного щита в размере 7200 рублей.

Реклама на троллейбусе позволит использовать предоставленные площади для необходимой информации. Затраты включают в себя оплату услуг рекламного агентства по дизайну троллейбуса, а также заключение договора с УТТ на использование рекламных площадей троллейбуса в течение года.

Общие расходы на наружную рекламу составляют 146400 рублей. Проанализировав данные можно отметить, что наружная реклама требует высоких расходов.

Расходы на наружную рекламу Зн

Вид рекламы, особенности месяцы 1-12 Рекламный щит арендные платежи 8000 с учетом скидки 7200 итого, руб. 86400 Реклама на троллейбусе договор с УТТ 60000 5000 итого, руб. 146400

Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. Согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка ожидается, что наружная реклама привлечет около 17 клиентов – физических и юридических лиц на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей. Доход Дн, полученный банком от наружной рекламы:

Дн = 9750 * 17 = 165750 рублей.

В настоящее время Московского банка ОАО «Сбербанк России» активно развивает карточные продукты. Ввиду этого необходимо сокращение очередей и развитие обслуживания клиентов без помощи сотрудников банка, что подразумевает установку на территории дополнительных офисов CASH-банкоматов с модулем приема наличных.

Перечислим операции совершаемые банкоматом:

  • операции с наличными денежными средствами:
  • выдача наличных денежных средств со счетов карт (операции проводятся только через банкоматы);

прием наличных денежных средств для зачисления

счета карт Банка (операции проводятся через банкоматы и ИПТ с депозитным модулем);

  • прием наличных денежных средств по платежам в пользу организаций – получателей различных форм собственности (операция проводится через банкоматы и ИПТ с депозитным модулем);
  • прием наличных денежных средств по погашению кредитов Банка (операция проводится через банкоматы и ИПТ с депозитным модулем);
  • валютно-обменные операции (операции проводятся через банкоматы с депозитным модулем и

0-часовой рабочей неделе, экономия на одном кассире валютно-обменных операций: 40*60 = 2400 рублей в неделю. В год экономия составит в среднем: 2400*52*1,26 = 157248рублей, с учетом социальных отчислений 26%. То есть, годовой доход банка, полученный от освобождения одного кассира валютно-обменных операций, с учетом выплаты выходного пособия по сокращению штатной единицы равен: Эосв2= 157248 – 60*8*22 = 146688 рублей.

В среднем оплата за 1 час работ контролёра составляет 100 рублей. При 40-часовой рабочей неделе, экономия на одном кассире составит: 40*100 = 4000 рублей в неделю. В год экономия составит в среднем: 4000*52*1,26 = 262080рублей, с учетом социальных отчислений 26%. То есть, годовой доход банка, полученный от освобождения одного контролёра, с учетом выплаты выходного пособия по сокращению штатной единицы равен: ЭосвЗ= 262080– 100*8*22 = 244480 рублей.

Согласно таблице Таблица 5 в динамике финансовых результатов ПАО «Сбербанк

Сделав вывод можно сказать, несомненно, на сегодняшний день для увеличения долгосрочной ресурсной базы банку необходимо усовершенствовать депозитную политику, вести новые виды вкладов, которые были бы интересны и выгодны банку и учли интересы клиента.

Для привлечение клиентов к совершению депозитных операций Московского банка ОАО «Сбербанк России» необходимо использовать рекламу. Разработаем бюджет рекламной кампании для одного отделения Московского банка ОАО «Сбербанк России» с учетом всех возможных вариантов и наиболее эффективного их сочетания и количественных значений. Предлагается использовать следующие виды рекламы:

Реклама на телевидении. В настоящее время реклама на телевидении является одним из самых эффективных воздействий на аудиторию. По статистике 95% населения хотя бы один раз в день в течение 1 часа смотрят телевизор. Поэтому уместно предложить несколько видов телетрансляций.

Рекламное объявление в виде бегущей строки, содержащей динамическую информацию, информацию о новых продуктах и проводимых в Московский банк ОАО «Сбербанк России» акциях, будет транслироваться по местным телеканалам во время рейтинговых передач. Бегущая строка будет состоять из 20-30 слов, транслироваться по телеканалу с периодом 25 раз в месяц. При заключении годового договора есть возможность получить скидку, исходя из суммы сделки. Для разрабатываемой рекламной кампании скидка для Московского банка ОАО «Сбербанк России» составляет 20%.

Ролик с фирменной символикой Московского банка ОАО «Сбербанк России» продолжительностью 20 секунд, будет транслироваться в период с 19.00 до 21.00 часа по телеканалу «ТВ Центр-Москва» в региональное время вещания. Количество повторов рекламы составляет не более 15 раз в месяц, это обуславливается тем, что рекламные видеоролики проходят по другим центральным каналам и не требуют слишком частых трансляций.

Затраты на данный вид рекламы вычисляются как сумма непосредственно за объявление, исходя из количества символов и стоимости его трансляции, исходя из количества повторов. Общие затраты на рекламу на телевидении согласно расценкам рекламного агентства составляют 99600 рублей. Расходы, требуемые на данную рекламуВид рекламы, особенности Канал Количество трансляций в месяц Месяцы, количество 1 1 с учетом скидки 1-12 Видеоролик, 20 сек Первый 15 раз 6000 4800 57600 Бегущая строка, 20 слов Первый 25 раз 4375 3500 42000 Итого, руб. 40 раз 10375 8300 99600

Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. По предыдущему опыту ожидается, что реклама на телевидении согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка привлечет приблизительно 35 клиентов – физических лиц на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей.

Годовой договор на рекламное обслуживание с учетом суммарного эфирного времени позволяет Московскому банку ОАО «Сбербанк России» воспользоваться скидкой 10%. Общие расходы на рекламу на радио составляют 29083 рубля.

Согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка ожидается, что реклама на радио привлечет около 20 клиентов – физических лиц на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей.

Доход Др, полученный банком от рекламы на радио:

Др = 9750 * 20 = 195 тыс. руб.

Реклама в городских газетах.

Также возможно создать рекламное объявление для публикации в городских газетах, таких как «Комсомольская правда» и «Антенна». Информацию предлагается публиковать два раза в месяц, информируя клиентов об услугах и преимуществах обслуживания.

Размер окна на внутренней полосе составляет 60*40 мм. Результаты расходов на рекламу в городских газетах представлены в таблице Таблица 15. Заключение годового договора позволяет Московскому банку ОАО «Сбербанк России» получить скидку в размере 25%. Общие расходы на рекламу в городских газетах согласно расценкам рекламного агентства составляют 5760 рублей.

Расходы на рекламу в городских газетах Зг

Вид рекламы, особенности Месяцы 1-12 2 раза/мес, внутренняя полоса, руб. 7680 640 Итого с учетом скидки, руб. 5760 480

Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. Согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка ожидается, что реклама в городских газетах привлечет около 25 клиентов – физических и юридических лиц на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей. Доход Дг, полученный банком от рекламы в городских газетах:

Дг = 9750 * 25 = 243750 рублей.

Рекламные рассылки.

Ежеквартально рекомендуется рассылать рекламные полиграфические материалы постоянным и новым клиентам с информацией об услугах банка, об их видах и модификациях, о новых программах, проводимых акциях или условиях потребительского и ипотечного кредитования, о преимуществах обслуживания, комплексности и индивидуальном подходе, о различных семинарах, презентациях и так далее. Кроме того, рассылка может включать в себя поздравительную и благодарственную информацию для клиентов, уже сотрудничающих с банком.

Затраты включают в себя суммы на покупку канцелярских материалов, почтовые расходы. Необходимо закупить конверты и почтовые марки в количестве 1000 штук по цене пять и семь рублей соответственно. Рассылка будет производиться один раз в квартал. Общие расходы на рекламные рассылки согласно расценкам рекламного агентства составляют 48000 рублей.

Расходы на рекламные рассылки Зрас

Наименование товара Количество Цена за единицу, рублей В квартал, рублей Конверты 1000 5 5000 Марки 1000 7 7000 Итого 12 12000

Согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка ожидается, что реклама в городских газетах привлечет около 15 клиентов на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей. Доход Драс, полученный банком от рекламных рассылок:

Драс = 9750 * 15 = 146250 рублей.

Наружная реклама.

В этой категории выбираем следующие виды рекламы: рекламный щит; реклама на троллейбусе; рекламные вывески на столбах вдоль автодорог. В настоящее время рекламный щит считается достаточно эффективной рекламой. Затраты на изготовление и установку щита в бюджет не включаем, так как он уже существует, стоимость аренды в месяц восемь тысяч рублей. Поскольку договор аренды щита заключен на два года и является долгосрочным, арендодатель предоставляет скидку в размере 10% от общей суммы арендной платы. Необходимо вносить лишь ежемесячные арендные платежи согласно договору рекламного щита в размере 7200 рублей.

Реклама на троллейбусе позволит использовать предоставленные площади для необходимой информации. Затраты включают в себя оплату услуг рекламного агентства по дизайну троллейбуса, а также заключение договора с УТТ на использование рекламных площадей троллейбуса в течение года.

Общие расходы на наружную рекламу составляют 146400 рублей. Проанализировав данные можно отметить, что наружная реклама требует высоких расходов.

Расходы на наружную рекламу Зн

Вид рекламы, особенности месяцы 1-12 Рекламный щит арендные платежи 8000 с учетом скидки 7200 итого, руб. 86400 Реклама на троллейбусе договор с УТТ 60000 5000 итого, руб. 146400

Рассчитаем доход, который принесет данное мероприятие. Согласно экспертной оценки работников рекламного отдела банка ожидается, что наружная реклама привлечет около 17 клиентов – физических и юридических лиц на одно отделение Московского банка ОАО «Сбербанк России». Прибыль, полученная от одного клиента, в среднем составляет 9750 рублей. Доход Дн, полученный банком от наружной рекламы:

Дн = 9750 * 17 = 165750 рублей.

В настоящее время Московского банка ОАО «Сбербанк России» активно развивает карточные продукты. Ввиду этого необходимо сокращение очередей и развитие обслуживания клиентов без помощи сотрудников банка, что подразумевает установку на территории дополнительных офисов CASH-банкоматов с модулем приема наличных.

Перечислим операции совершаемые банкоматом:

  • операции с наличными денежными средствами:
  • выдача наличных денежных средств со счетов карт (операции проводятся только через банкоматы);

прием наличных денежных средств для зачисления

счета карт Банка (операции проводятся через банкоматы и ИПТ с депозитным модулем);

  • прием наличных денежных средств по платежам в пользу организаций – получателей различных форм собственности (операция проводится через банкоматы и ИПТ с депозитным модулем);
  • прием наличных денежных средств по погашению кредитов Банка (операция проводится через банкоматы и ИПТ с депозитным модулем);
  • валютно-обменные операции (операции проводятся через банкоматы с депозитным модулем и

0-часовой рабочей неделе, экономия на одном кассире валютно-обменных операций: 40*60 = 2400 рублей в неделю. В год экономия составит в среднем: 2400*52*1,26 = 157248рублей, с учетом социальных отчислений 26%. То есть, годовой доход банка, полученный от освобождения одного кассира валютно-обменных операций, с учетом выплаты выходного пособия по сокращению штатной единицы равен: Эосв2= 157248 – 60*8*22 = 146688 рублей.

В среднем оплата за 1 час работ контролёра составляет 100 рублей. При 40-часовой рабочей неделе, экономия на одном кассире составит: 40*100 = 4000 рублей в неделю. В год экономия составит в среднем: 4000*52*1,26 = 262080рублей, с учетом социальных отчислений 26%. То есть, годовой доход банка, полученный от освобождения одного контролёра, с учетом выплаты выходного пособия по сокращению штатной единицы равен: ЭосвЗ= 262080– 100*8*22 = 244480 рублей.

Согласно таблице Таблица 5 в динамике финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» наметились следующие изменения. Процентные доходы в 2016 году составили 2 399,0 млрд. руб., что выше уровня 2014 года на 561,1 млрд. руб., в 2015 году их размер составил 2 279,6 млрд. руб., что выше уровня 2014 года на 441,7 млрд. руб. или 124 %. Процентные расходы в 2015 году увеличились по сравнению с 2014 годом на 468,1 млрд. руб. или 159,6 % и составили 1253,2 млрд. руб., а в 2016 году темп роста был несколько ниже и их размер составил 986,9 млрд. руб., что выше уровня 2014 года на 201,8 млрд. руб. или 125,7 %.

Размер чистого процентного дохода после создания резерва под обесценение долговых финансовых активов в 2016 году составил 1 020,4 млрд. руб., что выше уровня 2014 года на 362,1 млрд. руб. или 155 %, в 2015 году размер данного показателя составил 512,8 млрд. руб., что ниже уровня 2014 года на 145,5 млрд. руб. или 77,8 %. Прибыль до налогообложения в 2016 году составила 677,5 млрд. руб., что выше уровня 2014 года на 303,3 млрд. руб. или 81,1 %, а в 2015 году было понижение данного показателя, что ниже уровня 2014 года на 63 млрд. руб. или 88,5 %. Ввиду выявленной тенденции чистая прибыль банка в 2016 году составила 541,9 млрд. руб., что выше уровня 2014 года на 251,6 млрд. руб. или 186,6 % увеличилась, а в 2015 году 222,9 млрд. руб., что ниже 2014 года на 67,4 млрд. руб. или 76,7 %.

Таким образом, несмотря на некоторые ухудшения в структуре финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» в 2015 году по сравнению с 2014 годом в абсолютном выражении все показатели выросли. В 2016 году по сравнению с 2014 годом наблюдается значительная положительная динамика всех показателей, что характеризуется деятельность банка с качественной стороны.

Далее рассчитываем показатели прибыльности ПАО «Сбербанк России» (таблица Таблица 6).

Таблица 6

Показатели прибыльности ПАО « Сбербанк России», 2014-2016 гг.

Продолжение таблицы 6

Согласно таблице 5 чистые процентные доходы банка в 2014 году составила 1 019,7 млрд. руб., что выше уровня 2015 года 31,7 %. А в 2016 году произошел рост на 343,1 млрд. руб. или 33,6 %. Чистые процентные доходы увеличились за 2016 год до 1 362,8 млрд. рублей. В основном данный рост обусловлен сокращением процентных расходов на фоне снижения в 2016 году уровня процентных ставок по привлеченным средствам. Процентные доходы выросли в основном за счет роста объема работающих активов.

В 2014 году прибыльность комиссионных операций банка составила 329,5 %, что ниже уровня 2015 года на 54,6 п. п. или 16,5 % и 2016 году на 106,8 п. п. или 32,4 %. Таким образом, прибыльность банка по комиссионным операциям за исследуемый период увеличилась, такой доход обеспечили услуги эквайринга и другие операции с банковскими картами, а также банковское страхование и расчетно-кассовое обслуживание.

В 2014 году прибыльность прочих операций составила 8,5 %, что ниже уровня 2015 года на 13,9 п. п. или 163,3 % и уровня 2016 года на 25,7 п. п. или 302,3 %. Таким образом, прибыль банка от прочих операций увеличивается, что вызвано увеличением процентной ставки по прочим операциям.

Проведенный анализ показывает, что, несмотря на нестабильную экономическую ситуацию в стране в 2014-2016 гг. ПАО «Сбербанк России» в динамике стойко пережил все трудности и закончил 2016 год с положительным финансовым результатом, который позволил ему увеличить свои собственные средства и тем самым повысить свою надежность. В результате этого руководство банка может себе позволить строить амбициозные планы на ближайшие годы: дальнейшее укрепление позиций в обслуживании крупнейших предприятий ведущих отраслей экономики, расширение филиальной сети, разработка новых продуктов и услуг, развитие розницы. Для этого у банка есть все необходимые технологии и ресурсы: опыт на российском рынке, знание потребностей клиентов, возможности материнской компании.

Проведем расчет рентабельности деятельности ПАО «Сбербанк России». Проведенные расчеты представлены в таблице Таблица 7.

Таблица 7

Расчет степени воздействия различных активных операций ПАО «Сбербанк России» на формирование его прибыли за период 2014-2016 гг.

Показатель 2014 2015 Отклонение 2015 к 2014 , +/- 2016 Отклонение 2016 к 2014 , +/-
абс. % абс. %
Рентабельность собственного капитала 14,8 10,2 -4,6 -31,0 20,8 6,0 40,5
Рентабельность уставного капитала 3,3 2,5 -0,8 -24,2 6,2 2,9 87,8
Рентабельность всех активов 1,4 0,9 -0,5 -35,7 2,1 0,7 50,0
Рентабельность банка 28,4 22,5 -5,9 -20,7 39,7 11,3 39,7
Коэффициент чистого спрэда 1,26 1,12 -0,14 -11,1 1,49 0,24 18,2

Согласно данным таблицы Таблица 7 рентабельность собственного капитала банка в 2016 году составила 20,8 %, что выше уровня 2014 года на 6,0 п. п. или 40,5%, а в 2015 году данный показатель находится на уровне 10,2 %, что ниже уровня 2014 года на 4,6 п. п. или 31,0 %. Значение показателя на протяжении всего рассматриваемого периода соответствует рекомендованному значению. Рост показателя указывает на рост прибыли полученную банком на 1 руб. собственного капитала, что является положительной тенденцией.

Рентабельность уставного капитала в 2016 году составила 6,2 %, что выше уровня 2014 года на 2,9 п. п. или 87,8 %, а в 2015 году 2,5 %, что ниже уровня 2014 года на 0,8 п. п. или 24,2 %. Значение показателя на протяжении всего рассматриваемого периода соответствует рекомендованному значению. Рост показателя указывает на рост прибыли полученную банком на 1 руб. уставного капитала, что является положительной тенденцией.

Рентабельность всех активов в 2016 году составила 2,1 %, что выше уровня 2014 года на 0,7 п. п. или 50,0 %, а в 2015 году 0,9 %, что ниже уровня 2014 года на 0,5 п. п. или 35,7 %. Значение показателя на протяжении всего рассматриваемого периода не соответствует рекомендованному значению, но в 2016 году практически достиг его. Рентабельность банка в 2016 году составила 39,7 %, что выше уровня 2014 года на 11,3 п. п. или 39,7 %, а в 2015 году 22,5%, что ниже уровня 2014 года на 5,9 п. п. или 20,7 %. Рост показателя в 2016 году указывает на рост доходности банковской деятельности. Коэффициент чистого спрэда в 2016 году составил 1,49 %, что выше уровня 2014 года на 0,24 п. п. или 18,2 %, а в 2015 году 1,12 %, что ниже уровня 2014 года на 0,14 п. п. или 11,1%. Рост показателя указывает на рост эффективности деятельности предприятия.

Таким образом, проведенное исследование доходности и прибыльности операций ПАО «Сбербанк России» указывает на их сокращение в 2015 году, но значительный рост в 2016 году, который превысил уровень 2014 года, что в целом привело к улучшению показателей доходности за рассматриваемый период (2014-2016 гг.)

2.2. Анализ депозитной политики в части привлечения ресурсов в ПАО «Сбербанк России»

Объем привлеченных средств физических лиц, включающих срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, а также средства в драгоценных металлах за 2016 год вырос на 2,2 трлн. руб. и к 1 января 2017 года превысил 10,3 трлн. руб. Промо-акции по рублевым продуктам, поддержание конкурентного уровня ставок по валютным вкладам, а также новые вклады для состоятельных клиентов позволили ПАО «Сбербанк России» удержать долю рынка по срочным вкладам в рублях и существенно нарастить долю по валютным вкладам (см. таблицу 8).

Таблица 8

Доля ПАО «Сбербанк России» на рынке вкладов, %

Хозяйственная деятельность ПАО «Сбербанк России» имеет две стороны – привлечение финансовых ресурсов (пассивные операции) и их размещение (активные операции).

Среди пассивных операций наибольшее значение для привлечения денежных средств имеет формирование депозитов, т.е. вкладов денежных средств отдельными лицами и субъектами хозяйственной деятельности. Привлечение средств на депозит осуществляется по определенной процентной ставке.

Процентные ставки по вкладам у ПАО «Сбербанк России» в основном ниже ставок, оговоренных Налоговым кодексом РФ (ст. 214.2), что выгодно и удобно только банку. Нет отчислений налогов – нет проблем, а доходы банка от низких процентов только растут. Если произвести расчет необлагаемой налогом части процентной ставки рублевых вкладов в соответствии с указанием Банка России [3] , то получится 9,94% годовых (8,25+5)43/4.

Процентные ставки по депозитам ПАО «Сбербанк России» колеблются от 0,01 до 10,52 % годовых. Прибыль по вкладам не такая высокая, как хотелось, однако стабильность банка и предложений подкупает многих жителей нашей страны.

Сегодня срочные вклады являются наиболее популярным способом сохранения и приумножения собственных средств. По мнению специалистов ПАО «Сбербанк России», в настоящее время выгоднее всего открывать вклады в российской валюте.

Для ускорения притока средств физических лиц ПАО «Сбербанк России» предложил клиентам новые интересные вклады. Так, были введены вклады с повышенной процентной ставкой, открываемые только в системе «Сбербанк ОнЛ@йн»: «Сохраняй ОнЛ@йн», Пополняй ОнЛ@йн», «Управляй ОнЛ@йн». Также с целью привлечения новых клиентов был введен вклад «Международный», открываемый в британских фунтах стерлингов, швейцарских франках и японских иенах. Вклад позволяет получить не только гарантированный доход в виде процентов, но и дополнительный доход за счет изменения курсов иностранных валют. В 2015 году был введен еще один новый депозит «Ваша победа» для получения повышенного дохода (12-13%) и оказания помощи ветеранам, т.е. при начислении процентов 1 рубль с каждой тысячи внесенного вклада перечисляется в адрес «Российского Союза ветеранов» на благотворительную программу «Мы с тобой, ветеран».

Предлагаемые банком вклады учитывают потребности всех социальных групп граждан: работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста.

На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» предлагает 12 видов депозитов (с 22 условиями) некоторые, из них представлены в таблице 9.

Таблица 9

Виды, условия и проценты по вкладам ПАО «Сбербанка России»

Название вклада Краткое описание вклада Годовая ставка

по руб. вкладам, %

Годовая ставка вкладов в долл. США, % Годовая ставка вкладов в евро, %
Без названия Счет для повседневного свободного распоряжения деньгами, бессрочный, пополняемый, с неограни­ченными снятием денег 0,01 0,01 0,01
Универ-сальный Для выполнения регуляр­ных расчетов и платежей, срок хранения 5 лет с неоднократной пролон­гацией, пополняемый 0,01 0,01 0,01
Сохраняй Срок хранения от 1 мес. до 3 лет, не пополняемый, без частичного снятия 8,41-10,52 1,8-5,05 1,8-4,95
Пополняй Срок хранения от 3 мес. до 3 лет, пополняемый, без частичного снятия 7,98-10,26 3,08-5,0 2,86-4,9
Управляй Срок хранения от 3 мес. до 3 лет, пополняемый, с частичным снятием. 7,28-9,88 2,86-4,95 2,65-4,85
Подари жизнь Получение дохода и учас­тие в благотворительной программе, срок хранения 1 г., не пополняемый, без частичного снятия 8,93
Мультива-лют­ный Доход в виде процентов и за счет колебания курсов валют, срок хранения от 1-го до 2-х лет, пополня­емый, без частичного снятия 0,01-8,18 0,01-3,5 0,01-3,29

Для того чтобы определиться, какой именно вид продукта выбрать, вкладчик рассматривает некоторые основные характеристики вклада, а именно:

  • его размер (сумма) – количество денежных средств, которое вкладчик отдает банку на хранение. Есть также понятие «Минимальный взнос», т.е. внести на счет меньше указанной суммы нельзя;
  • срок – период, в течение которого деньги будут находиться на счету, и на них будет начисляться процент;
  • процентную ставку – показатель, на основании которого будет рассчитываться прибыль. Чем выше процент, тем больше доход;
  • порядок начисления – периодичность, с которой будет начисляться прибыль.

Она может быть ежемесячной, ежеквартальной, ежегодной;

  • порядок выплаты – периодичность, с которой можно получать и расходовать накопленные проценты (в конце месяца, квартала, года, в конце срока действия договора);
  • капитализацию – начисление процентов на проценты;
  • частичное снятие – это возможность снять часть средств со счета без его закрытия и потери процентов;
  • пополнение – возможность увеличения основной суммы депозита;
  • пролонгацию – продление срока действия вклада;
  • мультивалютность – возможность открытия счета сразу в нескольких валютах (чаще всего это рубли, доллары США и евро), чтобы не терять прибыль при колебании курса.

Чтобы определить, какой вклад больше пользуется у населения популярностью, был проведен анализ динамики движения вкладов на примере одного из филиалов ПАО «Сбербанк России» (таблица Таблица 10).

Таблица 10

Динамика движения вкладов филиала ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг., тыс. руб.

Вид вклада Остаток средств 2014 % Остаток средств 2015 % Остаток средств 2016 % Изменение
тыс. руб. %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
До востребова­ния 301403 0,5 304332 0,4 288644 0,3 -15688 -0,1
Универсаль­ный 28379169 48,0 29726505 47,1 36729002 43,7 7002497 -3,4
Сохраняй 1707950 2,8 1803653 2,8 2015421 2,4 211768 -0,4
Управляй 8841157 14,9 9543312 15,1 13816508 16,4 4273196 1,3

Продолжение таблицы 10

Из данных таблицы Таблица 10 видно, что удельный вес вклада «Сохраняй» в 2016 году снизился на 0,4 % по сравнению с 2015 годом. На снижение этого показателя повлияла нестабильная экономика в стране, население старается вложить деньги на более короткий срок и на условие, где можно пополнять вклады и снимать проценты или часть вклада без потери процентов по вкладу. В связи с этим большую часть средств филиалу удалось привлечь по вкладам «Пополняй», удельный вес которого увеличился на 2,4 % и «Управляй» (1,31%).

Вклад «До востребования» снизился на 0,1 %. Причина снижения остатка средств по вкладу «До востребования» объясняется тем, что эти вклады подлежат компенсационным выплатам и выплаты зачисляются на данный счет с последующим закрытием.

Вклад «Универсальный» по сравнению с 2015 годом снизился на 3,4 %, но увеличил остатки средств на 7 002 497 тыс. руб. В основном вкладчики стараются закрывать этот вид вклада и переводят свои средства на пластиковые карты, что облегчает обслуживание в получении денежных средств. Основное назначение вклада «Универсальный» до недавнего времени – зачисление и получение кредитов, погашение ссудной задолженности по оформленным кредитным договорам.

Проанализировав данные таблицы Таблица 10, мы видим, что наибольшее предпочтение физические лица уделяют открытию депозитов «Пополняй» и «Управляй», хотя и вклад «Сохраняй» не обделен вниманием, поскольку это оптимальный вариант по накоплению на планируемую ближайшую покупку по уровню доходности.

«Сохраняй» устанавливает минимальную сумму для открытия счета в размере одной тысячи рублей – достаточно демократичная сумма. Депозит «Сохраняй» предусматривает выбрать срок вклада в диапазоне 1 месяц – 3 года. Такое условие довольно привлекательно в настоящее время, т.к. в случае экстренных ситуаций, можно воспользоваться вкладом без потери процентов, в отличие от вкладов с фиксированным сроком хранения. Еще одно весомое преимущество предложения «Сохраняй» заключается в том, что даже при полном снятии досрочно денежных средств со счета вкладчик не потеряет все проценты, которые предусматривает договор при полном сроке хранения. Проценты по депозиту рассчитываются ежемесячно.

Для наглядного сравнения доходности по депозитам «Сохраняй», «Пополняй» и «Управляй» проведем приблизительный расчет. Примем стандартное условие: начальный капитал 30 000 руб. на срок хранения 6 месяцев (таблица Таблица 11).

Таблица 11

Сравнительный анализ доходности по депозитам

Если использовать услугу дистанционного обслуживания, как предлагает ПАО «Сбербанк России» (открытие счетов в этом случае предполагает повышенный процент по вкладу и более быстрое и доступное обслуживание), то клиент сталкивается с проблемой получения необходимой информации. Предоставленная на официальном сайте ПАО «Сбербанк России», она доступна для понимания либо специалисту, либо постоянному вкладчику. Для физических лиц, впервые или нечасто сталкивающихся с выбором банковского продукта сведений недостаточно. В связи с этим услуга Сбербанк ОнЛ@йн теряет свои основные качества – быстроту и доступность.

Таким образом, имея стабильное положение на рынке благодаря репутации, завоеванной в течение многолетней работы, ПАО «Сбербанк России» придерживается политики невысоких процентных ставок по вкладам для минимизации налоговых платежей и сокращения расходов. В этих условиях клиентам не приходится рассчитывать на повышение процентных ставок по вкладам. Поэтому при выборе того или иного предложения клиенты ориентируются на следующее: сколько средств планируется вложить, на какой срок, нужна ли возможность пополнения счета или наоборот, частичного снятия и самое главное – как часто ожидается получение дохода. Соединив все желаемые параметры, переходят к выбору подходящего вида депозита.

При этом такие вклады, как «Мультивалютный» и «Подари жизнь», являются специфическими и не могут рассматриваться как вклады для привлечения большого количества клиентов. Вклады «До востребования» и «Универсальный» приемлемы не для накопления, а для осуществления текущих операций. Если клиент вкладывает средства с целью последующего использования на определенные нужды (приобретение квартиры, автомобиля, путевки и т.п.), увеличивая первоначальную сумму за счет дополнительных взносов, то для него более привлекателен вклад ПАО «Сбербанк России» «Пополняй». Если клиент вкладывает средства с целью сохранения и умножения своих сбережений, то ему больше подходит вклад ПАО «Сбербанк России» «Сохраняй». Если клиент не определился с приоритетами своих вложений, но, в то же время, стремится к накоплению дохода, то он пользуется вкладом ПАО «Сбербанк России» «Управляй».

Значения, характеризующие депозитный портфель ПАО «Сбербанк России» представлены в таблице 12.

Таблица 12

Показатели оценки депозитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

Рассмотрев данные таблицы 12, можно сделать следующие выводы. Доля депозитов в обязательствах банка за изучаемый период снизилась. Это значит, что у банка сумма депозитов растёт значительно медленнее, чем сумма всех привлечённых средств. Причиной этому являлось то, что у клиентов снизилось доверие к такому виду вложений как банковские депозиты из-за большого количества отзывов лицензий.

Показатель доли депозитов физических лиц в обязательствах так же, как и предыдущий показатель имел динамику спада, и за анализируемый период снизился более чем в 2 раза. Это говорит о том, что ПАО «Сбербанк России» в области депозитной политики ориентируется на крупные вклады юридических лиц. Но, тем не менее, почти ¾ доли депозитов ПАО «Сбербанк России» составляют вклады физических лиц.

Финансовый рычаг коммерческого банка в период с 01.01.2013 года по 01.01.2014 год увеличился на 0,07 %, затем резко снизился сначала более чем в 2 раза, затем практически в 3 раза. Это говорит о том, что банк имел достаточное количество собственных средств, чтобы расплатиться со своими депозитами. А значит, не столкнулся с проблемой того, что рост депозитного портфеля происходит значительнее быстрее роста собственного капитала ПАО «Сбербанк России».

Покрытие депозитов собственным капиталом у банка увеличилось более чем в 4 раза. Это связано с тем, что увеличение собственного капитала банка происходит быстрее, чем рост депозитов, что свидетельствует о сохранении ПАО «Сбербанк России» финансовой независимости и финансовой устойчивости.

Уменьшение значений показателя покрытия депозитов физических лиц уставным капиталом обуславливается тем, что сумма уставного капитала ПАО «Сбербанк России» оставалась неизменной за изучаемый период, а сумма депозитов физических лиц с каждым годом увеличивалась.

Важной характеристикой для ПАО «Сбербанк России» является валюта, в которой осуществляется вложение средств клиентов. Анализ динамики, состава и структуры изучен в таблице Таблица 13.

Таблица 13

Динамика состава и структуры валюты депозитного портфеля в ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.

Показа­тели 01.01.2014 01.01.2015 01.01.2016 Изменение, в млрд. руб. Темп роста,

%

Общий прирост 2014-2016
млрд. руб. % млрд. руб. % млрд. руб. % 2015 к 2014 2016 к 2015 2015к 2014 2016 к 2015 %
Рубли 8831 73 9338 60 10533 53 507 1195 6 13 19
Доллар США 1725 14 3517 23 5682 29 1792 2165 104 62 229
Евро 808 7 1572 10 2198 11 764 626 95 40 172
Прочие валюты 700 6 1136 7 1386 7 436 250 62 22 98
Всего депози­тов 12064 100 15562 100 19798 100 3499 4235 29 27 64

Наглядно динамика состава и структуры депозитно портфеля ПАО «Сбербанк России» представлена на рисунке 4.

Рис. 4. Динамика состава и структуры депозитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

На основании проведенного анализа динамики, состава и структуры валюты депозитного портфеля делаем вывод о том, что наибольшим удельным весом, а именно – приблизительно 60 % в составе всех вложенных средств обладают депозиты, выраженные в рублях, то есть клиенты ПАО «Сбербанк России» предпочитают осуществлять вложения своих средств в национальной валюте, но при этом их удельный вес с каждым годом уменьшается приблизительно на 10 %, что объясняется отсутствием у клиентов веры в стабильность рубля в период волатильности экономики.

Таким образом, изучив динамику депозитного портфеля, можно сделать вывод, о том, что в ПАО «Сбербанк России», учитывая интересы всех клиентов, выведена линейка депозитов с различными ставками, сроками и другими важными условиями – физическим лицам и корпоративным клиентам комфортно вкладывать свои средства и они делают это активно, зная, что банк является стабильным лидером, что доказывает статистика и оценка-рейтинг от различных агентств. Но при этом с каждым годом увеличивается удельный вес вкладчиков, которые предпочитают вкладывать свои средства на короткие сроки, меньше шести месяцев, что связано с несколькими причинами: недостаточная уверенность в стабильности высоких показателей деятельности ПАО «Сбербанк России», изменчивость финансовой ситуации в стране, с которыми необходимо бороться рассматриваемому банку.

При этом нами выявлены востребованные депозиты, из которых самым выгодным для клиентов оказались депозиты «Сохраняй» с наибольшей процентной ставкой в линейке, равной 9,05 % чуть меньшей процентной ставкой обладает депозитное предложение «Пополняй» – 8,55 % годовых, депозитом с самыми гибкими условиями является депозит «Управляй» с капитализацией процентов, возможностью снятия и пополнения. Объем депозитов увеличивается за рассматриваемый период и становится равным 19 798 млрд. руб., но при этом удельный вес средств физических лиц сокращается.

По состоянию на 1 января 2017 года более 170 тыс. клиентов оформили пакет услуг «Сбербанк Премьер» и более 22 тыс. ВИП-клиентов пользуются пакетом услуг «Сбербанк Первый». В рамках этих пакетов клиенты получают премиальные дебетовые карты для себя и своих близких, карты Priority Pass для доступа в бизнес- залы крупнейших аэропортов мира, имеют возможность воспользоваться льготными курсами валют и драгметаллов, а также скидкой на оплату использования сейфовых ячеек. Для каждого пакета действует специальная линейка вкладов с повышенной процентной ставкой, а также повышенные ставки по сберегательным счетам. Для клиентов верхнего массового сегмента с 1 октября 2015 года был запущен пакет услуг «Золотой», в состав которого входят золотые дебетовые карты и страхование выезжающих за рубеж для всей семьи.

Главным драйвером роста непроцентных доходов в розничном бизнесе в последние несколько лет являются: операции с банковскими картами, эквайринг, платежи и переводы. При этом рост эмиссии банковских карт продолжает ускорять рост объемов операций по карточным счетам. Рост эмиссии банковских карт продолжает ускорять рост объемов операций по карточным счетам (таблица14).

Таблица 14

Доля Сбербанка на рынке банковских карт, за 2014-2016 гг., %

В целом, по данным Банка России, сегодня у населения нашей страны на руках чуть более 220 млн. действующих пластиковых карт, из которых уже более 45 % – это карты, выпущенные ПАО «Сбербанк России». Из более 100 млн. активных пластиковых карт ПАО Сбербанк уже более 14 % приходится на кредитные карты и порядка 86 % составляют дебетовые. По результатам 2016 года портфель действующих карт ПАО «Сбербанк России» составил 117,9 миллионов штук. Таким образом, за 2016 год данный показатель вырос на 15,7 процентов (примерно 16 миллионов карт), а общий среднемесячный оборот по этим картам увеличился на 23,5 процента.

Виды банковских дебетовых карт представлены в таблице 15.

Таблица 15

Виды дебетовых карт ПАО «Сбербанк России»

Виды дебетовых карт Платежная система Валюта счета карты Срок действия карты Стоимость обслуживания Бонусная программа «Спасибо от

Сбербанка»

1 2 3 4 5 6
Платиновые карты Visa,

MasterCard

рубли, доллары США, евро 3 года 10000 рублей в год да
Золотые карты Visa,

MasterCard

рубли, доллары США, евро 3 года 3000 рублей в год да
Дебетовые карты «Аэрофлот» Visa

рубли, доллары США, евро

3 года 900 руб. / 35 долларов США / евро, 3500 рублей / 120 долларов США / евро (Gold) нет
Дебетовые карты Visa Platinum «Подари Жизнь» Visa Рубли 3 года За первый год обслуживания: 15 000 рублей; за каждый последую-щий год обслужива-ния: 10 000 рублей нет
Дебетовые карты «Подари жизнь» Visa Classic & Visa Gold & Visa Platinum Visa Рубли 3 года 1000 рублей (Classic), 4000 рублей (Gold) да
Классические карты Visa и MasterCard «Бесконтактная» Visa,

MasterCard

рубли, доллары США, евро 3 года В первый год 900 рублей РФ/ 30 долларов США/ 30 евро в год. Во второй и после-дующие годы 600 рублей РФ/ 20 долларов США/ 20 евро в год нет

Продолжение таблицы 15

ПАО «Сбербанк России» предлагает несколько видов банковских карт. К самым распространенным картам можно отнести «Классические карты» (Visa Classic и MasterCard Standard), которые рассчитаны на активных пользователей банковских услуг. С помощью классических карт держателям карт предоставляется возможность расплачиваться в пределах России и за рубежом, а также оплачивать покупки через Интернет.

«Золотые карты» ПАО «Сбербанк России» (Visa Gold и MasterCard Gold) подчеркивают высокий статус владельца и предоставляют повышенный уровень сервиса. Держатели золотых карт пользуются привилегиями, предоставляемыми ПАО «Сбербанк России» международными платежными системами Visa и MasterCard. Классические и золотые карты ПАО «Сбербанк России» выпускаются с магнитной полосой и чипом, поэтому они обеспечивают дополнительную защиту от мошенничества.

Благотворительная карта Visa «Подари жизнь», благодаря которой предоставляется возможность помочь детям с онкологическими, гематологическими и другими тяжелыми заболеваниями. По картам Visa «Подари жизнь» ПАО «Сбербанк России» перечисляет в фонд «Подари жизнь» пожертвования за счет своих доходов в размере половины платы за первый год обслуживания карты, а также пожертвования со счета карты в размере 0,3 %. Тем самым расплачиваясь, картой за товары и услуги, Вы помогаете детям, подарив им надежду на выздоровление и новую жизнь.

Карта MasterCard «МТС» – карта с бонусной программой, при помощи которой, при оплате товаров или услуг предоставляется возможность получать и накапливать бонусные баллы и обменивать их на пакеты минут, пикеты СМС и другие услуг оператора мобильной связи МТС. Данная карта хорошо подходит для активных пользователей мобильной связи МТС. При оформлении дебетовой карты МТС-Сбербанк вы начинаете участвовать в программе МТС – Бонус. За каждые 30 рублей (или 1 доллар США, или 1 евро), которые вы потратите по карте МТС-Бонус, вы получите 1 балл в системе МТС-Бонус.

Карта Visa «Аэрофлот» идеально походит для тех, кто любит путешествовать. При оплате картой за товары или услуги на счет держателя карты начисляются премиальные мили, т.е. за каждый потраченный доллар, евро или 30 рублей начисляется 1-1,5 миля по карте. Тем самым, набрав определенное количество миль, Вам предоставляется возможность совершать полеты в различные страны мира, куда летают самолеты «Аэрофлота».

Карта ПАО «Сбербанк России» Maestro Momentum удобна тем, что можно получить ее в отделении ПАО «Сбербанк России» в момент обращения без оплаты за обслуживание карты. Карта обслуживается только на территории России.

ПАО «Сбербанк России» выпускает также карты Maestro «Социальные» для получения по ним пенсии и других социальных выплат и карты «Студенческие» для учащихся и студентов средних специальных и высших учебных заведений. Банковские карты России выдаются физическим лицам – резидентам РФ в возрасте от 18 лет, на основании документа, удостоверяющего личность. На 31.12.2016 года количество дебетовых карт ПАО «Сбербанк России» составило 102 миллиона (рост свыше 17 процентов), число кредитных карт составило 15,6 миллионов штук (рост 7,3 процентов).

Также стоит подчеркнуть, что с 2015 года на территории всей Российской федерации стала доступна услуга от ПАО «Сбербанк России» под названием «Копилка». Данная услуга дает возможность в автоматическом режиме перечислить денежные средства со счета дебетовой карты на сберегательный счет/пополняемый вклад. В настоящее время этой услугой уже воспользовались свыше 100 тысяч клиентов Банка. В 2015 году ПАО «Сбербанк России» начал изготавливать банковские карты с индивидуальным дизайном. Оформить такой заказ можно на официальном сайте Банка.

Во втором полугодии 2016 года ПАО «Сбербанк России» пополнит карточную линейку продуктами платежной системы «Мир», при этом условия по карте будут наравне с существующей карточной линейкой. За клиентом ПАО «Сбербанк России» будет оставаться выбор. В 2016 году ПАО «Сбербанк России» расширил возможности клиентов, обладающих дебетовыми картами. Реализован выпуск международных банковских карт с функцией проездного билета «Тройка». Помимо привычного функционала дебетовой карты ПАО «Сбербанк России», новая карта служит инструментом оплаты проезда в транспортной инфраструктуре Москвы.

Запущен новый сервис: держатели любых дебетовых карт ПАО «Сбербанк России» могут совершать переводы со своих карт на любые карты Visa других российских банков через систему Сбербанк Онлайн, банкоматы и мобильные приложения. С июля на сайте ПАО «Сбербанк России» появилась возможность заказа карты с использованием собственных фотографий из Instagram. В дальнейшем планируется расширить интеграцию с социальными сетями.

В 2016 году реализовано более 90 проектов по выпуску карт с индивидуальным дизайном для зарплатных клиентов, из них 44 проекта – с ВУЗами. Более 370 тыс. клиентов получат зарплатные карты с индивидуальным дизайном. Это делает зарплатные проекты ПАО «Сбербанк России» более привлекательными.

По всей территории России выплата заработной платы сотрудникам предприятий происходит по удобной клиентам технологии: предприятие предоставляет по системе Сбербанк Бизнес Онлайн реестр на зачисление средств своим сотрудникам, Банк в онлайн-режиме зачисляет заработную плату на карты сотрудников, информация о зачислениях мгновенно становится доступна предприятию. Процесс автоматизирован, и вероятность операционных ошибок исключена.

Успешно внедрена новая технология зарплатных зачислений сотрудникам федеральных компаний, имеющих филиалы в разных городах и регионах страны. По единому реестру, где указаны сотрудники компании, имеющие счета в разных отделениях ПАО «Сбербанк России», и причитающаяся им заработная плата, Банк самостоятельно перечисляет денежные средства с расчетного счета компании на зарплатные счета ее сотрудников.

Таким образом, от использования банковских карт банк получает следующие выгоды:

  • увеличение объема привлеченных ресурсов;
  • расширение сферы влияния банка в отдаленных районах;
  • организация быстрых расчетов для клиента и разгрузка филиальной сети банка;
  • повышение конкурентоспособности банка с учетом мировой тенденции вытеснения наличных денег из платежного оборота;
  • получение комиссии за годовое обслуживание и предоставление некоторых операций.

Далее проведем оценку эффективности депозитной политики.

2.3. Анализ эффективности использования привлеченных средств ПАО «Сбербанк России»

Существует множество подходов и методик изучения эффективности депозитного портфеля, но все они основаны на сопоставлении процентных доходов по кредитным операциям и процентных расходов по вкладным операциям. На основе формул расчета коэффициентов, характеризующих уровень доходности депозитных операций в таблице Таблица 16 нами рассчитаны показатели доходности депозитных операций ПАО «Сбербанк России» за период 2014-2016 гг.

Таблица 16

Динамика показателей доходности депозитных операций ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016гг.

Наименование

коэффициента

2014 2015 2016 Отклонение, (+/-)
2015 к 2014 2016 к 2015 2016 к 2014
1 2 3 4 5 6 7
Чистый доход по вкладным операциям 0,01 0,01 0,01 0,01 -0,01
Коэффициент отдачи депо­зитных средств 2,74 2,55 2,37 -0,19 -0,18 -0,37
Рентабельность привлечения средств во вклады 0,06 0,05 0,05 -0,01 -0,01 -0,01
Рентабельность расходов по вкладным операциям 1,74 1,54 1,37 -0,20 -0,18 -0,37

На основании вычисленных показателей доходности депозитных операций ПАО «Сбербанк России», можно сделать вывод, что на один рубль доходов по кредитам приходится 1 копейка расходов по вкладным операциям, используемым в качестве кредитных ресурсов, на протяжении всего анализируемого периода, что считается эффективным для деятельности рассматриваемого банка. На 1 рубль процентных расходов по вкладным операциям приходится приблизительно 2 рубля 60 копеек процентных доходов по кредитным операциям, это говорит о том, что, выполняя свою основную функцию, ПАО «Сбербанк России», действительно, получает значительный доход для осуществления своей дальнейшей деятельности и развития.

Рассчитанные коэффициенты рентабельности привлечения средств во вклады демонстрируют, что на один рубль привлеченных вкладов приходится в среднем 5 копеек чистого дохода по вкладным операциям, что считается незначительным и недостаточным и указывает на недочеты в формировании условий депозитных предложений изучаемым банком, то есть руководству ПАО «Сбербанк России» необходимо пересмотреть депозитную политику. Рентабельность расходов по вкладным операциям показала, что на 1 рубль процентных расходов по вкладным операциям приходится 1 рубль 74 копейки в 2014 году, 1 рубль 54 копейки – в 2015 и 1 рубль 37 копеек в 2016 году чистого дохода по депозитам, что говорит о значительной доходности депозитов.

Из совокупности рассмотренных показателей эффективности депозитной деятельности можно сделать вывод о том, что в целом депозитная политика ПАО «Сбербанк России» работает эффективно, принося определенный доход рассматриваемому банку, но при этом считается нерентабельным размещение вкладных средств физических и юридических лиц, а полученный доход от депозитов не максимален.

В анализе осуществляемой депозитной политики ПАО «Сбербанк России» важным является так же и изучение срока хранения заимствованных средств для прямого осуществления деятельности банка – кредитования, их рентабельность и эффективность использования принятых во вложения средств в деятельности изучаемого банка и некоторые другие характеристики, изученные в таблице 17.

Таблица 17

Динамика показателей эффективности депозитных операций ПАО «Сбербанк России» за период 2014-2016 гг.

На основании проведенного анализа таблицы 17 динамики показателей рентабельности и эффективности депозитных операций в ПАО «Сбербанк России» можно сделать заключение о достаточной эффективности использования средств, принятых в депозит анализируемым банком, которые находятся в пределах нормы, то есть превышают нормативные 3-4 %. При этом невысокое значение показателя, не на много отличное от нуля СПРЭД демонстрирует недостаточно эффективную процентную политику. Несмотря на то, что разность за все три рассматриваемые года положительная, ПАО «Сбербанк России» необходимо пересмотреть условия депозитных предложений. Увеличение уровня оседания депозитов на 0,05 пунктов свидетельствует о превышении притока средств, вложенных в депозиты над их оттоком, что, демонстрирует улучшение показателей депозитной политики в рассматриваемое годы в ПАО «Сбербанк России». При этом на единицу затрат на привлечение депозитных средств изучаемый банк получает 1 рубль 84 копейки дохода, значительно увеличившись в динамике на 6 рублей 70 копеек.

Таким образом, проанализировав депозитный портфель ПАО «Сбербанк России», можно сделать вывод, что анализируемый банк является лидером по выдаче депозитов для корпоративных клиентов и, преимущественно, для физических лиц. Денежные средства в выданных депозитах выражены в большей степени национальной валютой и гарантируют банку не малый объем денежных средств в пользовании, но на короткие сроки, что не позволяет ПАО «Сбербанк России» осуществлять основную деятельность по выдаче кредитов в максимально возможном объеме.

В заключение главы отметим, что ПАО «Сбербанк России» наращивал свой депозитный портфель в основном за счёт вкладов физических лиц, но стоит заметить, что доля вкладов юридических лиц с каждым годом становилась всё больше. Так же мы выявили такую проблему, как малая доля депозитов в привлечённых средствах банка. Это значит, что банк упустил возможность привлечь средства вкладчиков, которые он мог бы направить в кредиты и получить с них дополнительных доход. ПАО «Сбербанк России» в достаточной мере покрывает свои депозиты собственным капиталом. Поэтому может продолжать наращивать свои привлечённые средства, но уже за счёт увеличения депозитов, что возможно при изменении процентной политики в области проведения депозитных операций. Данные мероприятия позволят ПАО «Сбербанк России» увеличить доходность и прибыльность проводимых банковских операций.

Страницы: