Международные кредитные и расчетные отношения

Международные соглашения и валютное законодательство РФ

Под денежными обязательствами понимаются обязательства, связанные с денежным пла­тежом, т.е. кредитор обладает правом требова­ния и ему противостоит юридическая обязан­ность должника совершить платеж. Денежные обязательства международного характера являются составной частью договорных и внедоговорных правоотношений, и часто основаниями их возникновения являются внешне­экономические сделки (например, обязательства российских банков по предоставлению кредитов иностранным заемщикам).

Согласно Венской конвенции 1980 г. обязательство покупате­ля уплатить цену означает принятие мер, которые необходимы для осуществления платежа. Для этого покупатель должен предпринять действия, результатом которых будет получение денег продавцом (например, открытие аккредитива в поль­зу продавца).

Если покупатель не обязан уплатить цену в какой-либо конкретный срок, он должен уплатить цену, когда продавец в соответствии с договором передает покупателю либо сам товар, либо товаро­распорядительные документы. При неисполнении покупателем обязанности по опла­те товара продавец вправе потребовать возмещения убытков, равного ущербу, включая упущенную выгоду, который понесен вследствие нарушения договора.

Согласно ст. 78 Венской конвенции, если сторона договора допустила просрочку в уплате цены или иной суммы, другая сто­рона имеет право на проценты с просроченной суммы. Конвенция не решает вопроса о ставке процентов годовых по просроченным денежным обяза­тельствам. В практике МКАС при отсылке колли­зионных норм к российскому праву дополнительно со ст. 78 Вен­ской конвенции применяется ст. 395 ГК РФ. В ней не указан порядок определения размера учетной ставки банковского процента в случаях, когда предметом просрочки платежа явились денежные средства в иностранной валюте.

Особенностью международных расчетов является отсутствие единого и обязательного для всех стран платежного средства, что обусловливает обращение к средствам платежа как в нацио­нальной, так и в иностранной валюте. Валюта платежа должна быть свободно используе­мой, т.е. реально широко применяемая при платежах по международным сделкам и служащая предметом торговли на основных валютных рынках. Использование ино­странной валюты для определения суммы долга не означает отсылки к иностранному праву.

На РФ распространяются международные правила регулиро­вания валютно-финансовых и платежных вопросов.

В денежных обязательствах международного характера ино­странная валюта используется в качестве средства платежа. В валютных сделках (напр., валютно-обменные операции) валюта исполняет товарную функцию.

48 стр., 23700 слов

Система вексельных обязательств в современном российском гражданском праве

... вексельного обязательства с точки зрения современного российского гражданского права; во-вторых, место векселя и системы вексельных обязательств в системе общегражданских обязательств (основание их возникновения, изменение, прекращение, их отличие от общегражданских обязательств, разграничение системы вексельных обязательств ... размена монет (валют), с переводом денежной суммы в другое географическое ...

Ст. 75 Конституции РФ устанавливает рубль в качестве денежной единицы и законного платежного средства на территории РФ. Использование иностранной валюты при осуществлении расчетов на территории РФ по обязательствам допускается, когда это определено федеральным законом (ст. 317 ГК РФ).

Принципы осуществления валютных операций определяет За­кон РФ о валютном регулировании и валютном контроле от 9 октября 1992 г. Под валютными операциями понимаются операции, связан­ные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в т.ч. операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; ввоз и пересылка в РФ, а так­же вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей; осуществле­ние международных денежных переводов, расчеты между резиден­тами и нерезидентами в валюте РФ.

Субъекты валютных операций подразделяются на резидентов и нерезидентов. К первым отнесены, прежде всего, физические лица, имеющие постоянное местожительство в РФ, а также юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением в РФ. Под нерезидентами по­нимаются физические лица, имеющие постоянное местожитель­ство за пределами РФ, юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ.

Центральный банк России устанавливает порядок открытия и ведения уполномоченными банками сче­тов резидентов и нерезидентов, проводит все виды валютных операций.

Международные денежные обязательства по коммерческим сделкам погашаются, как правило, путем осуществления безналич­ных расчетов.

^ 2. Международные расчетные правоотношения

Под расчетными отношениями понимаются, прежде всего, расчеты по внешнеторговым и иным внешнеэкономическим операциям.

К основным субъектам международных расчетных отношений относятся участники внешнеторговых сделок и обслужи­вающие их банки. Содержание расчетного правоотношения со­ставляют права и обязанности указанных субъектов в связи с осу­ществлением платежей согласно условиям их сделок, а также с движением товарно-рас­порядительных документов, операционным оформлением денеж­ного оборота.

Необходимость платежа связана с обязанностью должника испол­нить свое обязательство перед кредитором за поставленный товар, выполненные работы, оказанные услуги.

Международные расчетные правоотношения регулируются Конвенцией ООН о международных переводных век­селях и международных простых векселях 1988 г., Женевской кон­венцией о единообразном законе о переводном и простом векселе 1930 г., Женевской конвенцией о единообразном законе о чеках 1931 г., Конвенцией о ме­ждународном финансовом лизинге 1988 г. , Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов 1993 г., Унифицированными пра­вилами для инкассо 1996 г. и др. Отмеченные унифицированные международные правила и обычаи подготовлены Международной торговой палатой (МТП).

Вы­деляют такие основные формы расчетов, как документарный ак­кредитив и документарное инкассо, авансовый платеж, банковский перевод и откры­тый счет. При реали­зации указанных форм расчетов применяются в виде платежей банковские вексе­ля и чеки.

3 стр., 1450 слов

Международная валютно-кредитная система

... международных расчетов путем использования кредитных средств (тратт, векселей, чеков, переводов и др.), развития и ускорения безналичных платежей; ускорение концентрации и централизации капитала благодаря использованию иностранных ... связей. Сущность международных валютно-кредитных отношений Основой международной валютно-кредитной системы является международные валютные и кредитные отношения ...

Аккредитив – это поручение банку произвести платежи за счет специально выделенных для этого сумм против представления соответствующих документов. При этом не­посредственным плательщиком выступает уполномочен­ный банк. В расчетах по документарному аккредитиву участвуют: импортер (приказодатель), который обра­щается к банку с просьбой об открытии аккредитива; банк-эми­тент, открывающий аккредитив; авизующий банк, которому пору­чается известить экспортера об открытии в его пользу аккредити­ва, передать ему условия аккредитива (удостоверив его подлинность) и выплатить денежные средства бенефициару; бене­фициар – экспортер, в пользу которого открыт аккредитив.

Сущность аккредитивной формы расчетов по внешнеторговому контракту такова. Стороны контракта формули­руют в нем условия оплаты в форме аккредитива. Импортер дает поручение своему банку об открытии аккредитива, о чем он извещается особым письмом обслуживающего банка. Это письмо озна­чает, что банк принимает на себя обязательство перед импорте­ром (приказодателем) обеспечить исполнение аккредитива. Банк, открывший аккредитив, направляет соответствующее письмо (авизо) банку бенефициара (либо другому банку-посреднику для установления аккредитивных отношений с банком бенефициара), назначая его своим авизующим банком, одновре­менно направляя ему денежную сумму по исполнению аккреди­тива и поручая ему передать соответствующее извещение бенефи­циару. Назначение авизо состоит, в частности, в наделении ис­полняющего банка полномочиями уплатить полученную сумму бенефициару и сообщении условий, согласно которым исполняю­щий (авизующий) банк вправе реализовать данные полномочия. В свою очередь, исполняющий банк направляет авизо бенефи­циару, извещая его об открытии в его пользу аккредитива, о спо­собе исполнения аккредитива, об условиях, на которых испол­няющий (авизующий) банк уполномочен банком-эмитентом про­извести исполнение аккредитива.

После получения авизо об открытом в его пользу аккредитиве экспортер приобретает статус бенефициара и право требовать ис­полнения аккредитива на согласованных ранее с приказодателем и отраженных в аккредитиве условиях. Экспортер производит от­грузку товара (выполняет работы) и оформляет необходимые для получения платежа документы. Затем он предоставляет товарорас­порядительные и другие документы в исполняющий банк. Последний проверяет документы на пред­мет их соответствия условиям аккредитива, производит платеж экспортеру, пересылает документы и требование о возмещении платежа банку-эмитенту. После проверки правильности оформле­ния документов банк-эмитент возмещает исполняющему банку сумму валютного платежа (если это не было сделано ранее) и пе­редает импортеру полученные документы, которые дают право получить внешнеторговый груз.

При инкассовой форме расчетов банк по поручению экспортера получает платеж от импортера за отгруженные в его адрес това­ры и перечисляет полученные средства на счет экспортера.

Участники инкассовой операции согласно Унифи­цированным правилам по инкассо 1995 г.: «доверитель» — клиент, поручающий опера­цию по инкассированию своему банку; «банк-ремитент» — банк, которому доверитель поручает операцию по инкассированию; «ин­кассирующий банк» — банк, участвующий в операции по выполне­нию инкассового поручения; «представляющий банк» — инкассирую­щий банк, делающий представление документов плательщику; «плательщик».

31 стр., 15089 слов

Операции, совершаемые коммерческими банками (на примере ОАО ‘Белагропромбанк’)

... соответствии с постановлением Правительства и Национального банка Республики Беларусь № 849/7 от 18.06.2008 ОАО "Белагропромбанк" является банком, уполномоченном обслуживать государственные программы, а ... бухгалтерского учета. Факт совершения хозяйственной операции подтверждается первичным учетным документом, оформленным в соответствии с требованиями законодательства. Своевременное и качественное ...

Действуя согласно инструкциям, содержащимся в инкассо­вом поручении, инкассирующий банк выдает документы платель­щику (импортеру) и после получения платежа переводит инкасси­рованную сумму банку экспортера для зачисления денежных средств на счет экспортера. Выплата экспортеру происходит не ранее получения платежа от инкассирующего банка, в который направлены документы.

Банкам разрешается действовать только в соответствии с инструкциями, содержащи­мися в инкассовом поручении, и в соответствии с Правилами по инкассо. Если банк не может по какой-либо причине выполнить данные инструкции, он должен немедленно известить сторону, от которой он получил инкассовое поручение. Банки должны удостовериться в том, что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем, которые перечислены в инкассовом поручении, и должны немедленно известить сторо­ну, от которой было получено инкассовое поручение, об отсутст­вии какого-либо документа.

При расчетах в форме аванса импортер осуществляет полный или частичный платеж до отгрузки товара в счет исполнения обя­зательств по контракту.

Расчеты по открытому счету – это периодические платежи импортера экспортеру после получения товара.

Сумма те­кущей задолженности учитывается в книгах торговых партнеров. Обычно предусматриваются периодические платежи в установленные сроки (после завершения поставок или перепродажи товара импортером в середине или кон­це месяца).

После выверки расчетов окончательное погашение за­долженности по открытому счету производится через банки. Особенностью расчетов по открытому счету является то, что товарораспорядительные документы поступают непосредственно к импортеру и экспортер должен контролировать своевременность платежей. Другой характерной особенностью данной формы рас­четов является то, что движение товаров опережает движение де­нег.

^ Банковский (кредитовый) перевод. Расчеты осуществляются согласно условиям договора банка с клиентом, по которому банк перевододателя про­изводит от имени и за счет перевододателя перевод денежных средств в иностранный банк в пользу лица, указанного в поруче­нии (бенефициара).

Согласно типовому закону ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах участниками расчетных отношений являются: перевододатель — лицо, выдающее первое платежное требование (как правило, покупатель товара, заказчик работы по контракту); банк перевододателя, бенефициар — лицо, указанное в платежном поручении в качестве получателя средств (как правило, продавец товара, подрядчик или исполнитель работ); банк бенефициара; отправитель — лицо, которое выдает платежное поручение; банк полу­чателя. Исполнение платежного поручения производится путем списания банком перевододателя денежных средств со счета пере­вододателя и перевода указанных средств банку бенефициара (че­рез международные корреспондентские счета банков), который за­числяет переведенные средства на счет бенефициара.

35 стр., 17040 слов

Система автокредитования (на примере ОАО Банк «Открытие»)

... под обеспечение (автомобиль). Комиссия за пользование кредитом не взимается. Предлагаемые банком «ОТКРЫТИЕ» автокредиты имеют различные минимальные и максимальные границы суммы кредита, отличаются размером ... (3,2; , строительства (7,2%); оптовой и розничной торговли, ремонта автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования (35,7%). Увеличилась доля кредитования ...