Определение лимита кредитования заемщика

На протяжении долгого периода банки страны в своей деятельности не ощущали риска. Это было связано с тем, что банковская система, основанная на государственной форме собственности, работала в основном с государственными предприятиями и организациями. Преобладание государственности в народном хозяйстве означало, что по обязательствам заемщиков перед кредитными учреждениями, в конечном счете, отвечало государство в лице министерств и ведомств. В результате были утрачены опыт и навыки распознавания, оценки и контролирования банковских рисков во внутрихозяйственной деятельности кредитных учреждений.

Тема данной курсовой работы выбрана не случайно, что обоснованно ее актуальностью. Кредитные операции — самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Кредитный риск — непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и тщательный отбор заемщиков; хорошее управление портфелем и постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит; и, что наиболее важно, — хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции — предоставление кредитов.

Цель данной работы состоит в оценки кредитоспособности заемщиков. Объектом исследования является кредитный риск и методики оценки кредитного риска. Предметом исследования являются возможности управления кредитным риском .

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

  1. Раскрыть и проанализировать общую характеристику сущности кредитования.
  2. Дать характеристику видам кредитов.

Существующие методики расчета лимитов кредитования построены на основе каких-либо корректировок значения базового лимита. Фактически, сама по себе величина базового лимита это максимальная сумма кредита, который может быть предоставлен конкретному заемщику на определенный период времени.

При расчете лимита базовое значение умножается на поправочный синтетический коэффициент, значение которого характеризует финансовое состояние заемщика. Обычно базовое значение лимита понижается пропорционально степени риска кредитования. Понятно, что любая взаимосвязь заемщиков повышает совокупный риск кредитования и должна учитываться в методике расчета.

2 стр., 884 слов

Риск и страховая оценка

... системы способствует стабилизации экономики. В данной работе как раз и ставится задача рассмотреть риск как категорию и раскрыть сущность страховой оценки. Термин «риск» происходит от греческих слов ridsikon,ridsa ... или как действие наудачу в надежде на счастливый исход. 1. Сущность страхового риска Под риском понимается ситуация, когда зная вероятность каждого возможного исхода, все же нельзя ...

Для написания курсовой работы использованы следующие методы: аналитический, метод обобщения экономической литературы, сбор и обработка информации.

В написанной данной курсовой работе мною были использованы научные труды таких авторов как Тосуняна Г.А., Викулина А.Ю., Соколова П. и др.

ГЛАВА 1 ПОНЯТИЕ КРЕДИТ

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю).

Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Сущность кредита заключается в особенностях взаимоотношений между кредитором и заемщиком.

Кредитором называется субъект кредитных отношений, предоставляющий свои материальные средства во временное пользование. Для кредитора свойственны

  • обладание свободными активами;
  • стремление получения прибыли в долгосрочной перспективе в виде ссудного процента.

В современное время сущность кредита контролируется специальными учреждениями – банками, которые способны обеспечивать некоторое количество кредитов единовременно. Помимо банковских структур в роли кредиторов могут выступать акционерные общества, частные организации, инвестиционные компании, физические лица и даже государственные органы.

Заемщиком называется субъект финансово-экономических отношений, которому выдается ссуда при условии обязательного его погашения в строго установленный срок. В качестве заемщиков могут выступать как физические, так и юридические лица, которые испытывают временный недостаток свободных материальных средств. К их числу можно отнести: государственные предприятия, частные фирмы, граждан и предпринимателей. Однако, одного лишь желания получить кредит недостаточно. Заемщик обязан предоставить гарантии о возврате. В их качестве могут выступать залоговое имущество или поручители – лица, добровольно берущие на себя обязанности по выплате кредита при условии утраты заемщиком платежеспособности.

В качестве заемщиков могут выступать как физические, так и юридические лица, которые испытывают временный недостаток свободных материальных средств. К их числу можно отнести: государственные предприятия, частные фирмы, граждан и предпринимателей. Однако, одного лишь желания получить кредит недостаточно. Заемщик обязан предоставить гарантии о возврате. В их качестве могут выступать залоговое имущество или поручители – лица, добровольно берущие на себя обязанности по выплате кредита при условии утраты заемщиком платежеспособности.

13 стр., 6450 слов

Организация системы кредитования физических лиц (на примере Омского ...

... стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. Погашается потребительский кредит в разовом ...

Как видно, общая сущность кредита базируется на грамотно построенных отношениям между кредитором и заемщиком, что складывается, главным образом, из условий взаимной выгоды. При этом обе стороны данного процесса различаются между собой по их месту в процессе кредитования.

Кредитные операции коммерческих банков являются одними из важнейших видов банковской деятельности.

На фондовом и финансовом рынках кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, но вместе с тем — наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска. Кредитный риск представляет собой риск невыполнения третьей стороной кредитных обязательств перед кредитной организацией.

Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ссудным операций, которые отражаются на балансе, а также в результате некоторых забалансовых операций. Рискованность является свойством любой сделки по предоставлению кредита даже при соответствующем обеспечении, поскольку ее фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора неизвестна.

Во-первых, всегда существует вероятность того, что заемщик не захочет выплатить долг, когда подойдет срок его погашения. Во-вторых, риск сохраняется вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств (утрата заложенного имущества, неплатежеспособность должника, банкротство поручителя или гаранта и т.д.)

В-третьих, кредитный рынок содержит в себе массу рискованных ситуаций, способствующих появлению риска потери активов кредитной организации. Можно сказать, что кредитный риск представляет собой возможность потери всех или части активов в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу является прерогативой процентного риска.

Осуществляя кредитные операции, банк-кредитор преследует одну цель — получить доход, увеличить свой капитал, а поскольку основную часть прибыли кредитная организация получает от ссудных операций, то важность минимизации именно кредитного риска становится очевидной. К сожалению, условия российской экономики способствуют увеличению риска в данной области банковской деятельности. Это и техническая отсталость производства, и низкое качество продукции при высокой себестоимости и, как следствие, ее неконкурентоспособность и т.д. Поэтому при разработке кредитной политики с целью управления кредитными рисками кредитная организация должна учитывать множество случайных факторов, влияющих на них и позволяющих снизить вероятность потери банковских активов.

На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:

экономическая и политическая ситуация в стране и регионе, то есть макроэкономические и микроэкономические факторы ( кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.);

степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (то есть значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей);

3 стр., 1418 слов

Роль кредита в развитии экономики

... проникновение на отечественный кредитный рынок иностранных банков и увеличивается участие российских банков в западноевропейской экономике. 1. Роль кредита в развитии экономики и его ... кредитов, а требования к заемщикам значительно ужесточились. Кредит как экономическая категория служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании, ...

кредитоспособность, репутация и типы заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношения с поставщиками и другими кредиторами;

большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящийся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;

концентрация деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.);

удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией;

принятие в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей, или неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита;

  • диверсификация кредитного портфеля;
  • точность технико- экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта;

внесение частых изменений в политику кредитной организации по предоставлению кредитов и формированию портфеля выданных кредитов;

вид, формы и размер предоставляемого кредита, и его обеспечение и т.д.

Поскольку на практике эти факторы могут действовать в противоположных направлениях, то влияние положительных факторов не исключает действие отрицательных, а если они действуют в одном направлении, то возможно, что — отрицательное влияние одного фактора будет увеличиваться за счет действия другого. Таким образом, изучение таких факторов позволяет дать подробную классификацию кредитных рисков.

1.2 Виды кредитов

По целевой направленности можно выделить следующие виды кредитов: потребительский, кредитные карты, автокредитование, ипотечный, банковский и лизинг. Рассмотрим каждый из них.

  1. По срокам различают:

а) краткосрочные ссуды (до 1 года);

  • б) среднесрочные (свыше года до 3 лет);
  • в) долгосрочные (свыше 3 лет).

2. По характеру обеспечения:

  • необеспеченные (бланковые);
  • обеспеченные (залог имущества, банковские гарантии и поручительства, переуступка в пользу банка требований заемщика к третьему лицу, обеспечение путевыми и товарными документами, векселями – учет векселей).

3. По способам предоставления:

3.1. Кредит одной суммой (на основе кредитного договора);

3.2. Открытая кредитная линия. Кредит предоставляется в течение определенного периода в пределах согласованного лимита, каждая выдача кредита производится по мере необходимости поэтапно, в сроки и в размере, определенном по согласованию сторон. Кредитная линия бывает:

  • а) простая (невозобновляемая);
  • б) возобновляемая (револьверная) ссуда;