Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике

Семестровая работа

Актуальность данной темы обуславливается тем, что страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. рынка России, содержит основные идеи и направления развития страхования в стране, представленные крупнейшими экономистами страны.

Целью написания данной семестровой работы является рассмотрение и описание экономической сущности и функций страхования в рыночной экономике.

Для реализации данной цели существуют следующие задачи:

  1. Рассмотрение, непосредственно, экономической сущности страхования и его функций в рыночной экономике.
  2. Характеристика современного рынка страхования в России и описание некоторых фактов из истории страхования.

Соответственно, объектом данной семестровой работы является страхование как экономическая категория, а предметом – сущность и функции страхования.

Методической базой для исследования данной темы выступали работы таких авторов как Фролова Т.А., Ермасов С.В., а так же информация из электронных журналов, затрагивающих экономические проблемы, и законодательные документы относительно страхования.

Глава I. Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике

1. Экономическая сущность страхования

Страхование возникло и развивалось, имея своим основным назначением страховую защиту имущественных интересов людей от стихийных бедствий и негативных случайностей (рисков).

Федеральный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» трактует страхование как отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).[1]

12 стр., 5559 слов

Организационная структура страховой компании

... структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Сфера деятельности страховых компаний -- коммерческое страхование, для проведения страхования страховой компании ... страховыми организациями внутри компании. Предметом исследования является комплекс проблем, связанных с характеристикой страховой услуги, эффективного управления в страховых организациях. Целью курсовой работы ...

Общественное развитие человечества сочетает в себе два противоречивых начала. С одной стороны, действуют противоречия между человеком и природой, с другой – противоречия, возникающие внутри общества в процессе производства материальных благ. Иначе говоря, в человеческом обществе объективно (независимо от нашего желания) существуют условия для наступления событий и непредвиденных обстоятельств, имеющих негативные последствия, которые принято называть страховым случаем.[2; 65 с.] Зачастую эти случаи наносят обществу и отдельным гражданам значительный имущественный ущерб (убыток).

Соответственно, возникает необходимость безусловного возмещения материальных потерь.

Экономическая сущность страхования заключается в формировании страховщиком денежных фондов и резервов из уплачиваемых страхователями взносов (премий), предназначенных для производства выплат страхователям, застрахованным, третьим лицам или выгодоприобретателям при реализации страховых событий (рисков).

Все это оговаривается в договоре страхования.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.

Экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшими финансовыми рисками и имущественными интересами граждан.

В межгосударственных экономических отношениях в связи с имущественной обособленностью суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью

2. Категории страхования и признаки характеризующие их

Экономической сущности страхования соответствуют

Они позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы.

Основными признаками финансовой категории страхования являются:

  • а) рисковый характер, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;

б) денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;

— в) возвратность взносов страхователям, застрахованным или третьим лицам в форме страховых выплат (страхового обеспечения при личном страховании, страхового возмещения при имущественном страховании, а также при страховании ответственности) или при досрочном прекращении действия договора страхования.

Список видов страхования финансовых рисков обширен. Большинство финансовых гарантий охватывает основные сделки, связанные с банковскими депозитами, ценными бумагами (векселями, облигациями, госзаймами и др).

Во всех случаях степень финансового риска варьируется в зависимости от осторожности в подходе к сделкам со стороны страховщиков.

16 стр., 7747 слов

Особенности страхование имущества физических лиц

... инвентарь, запчасти страхование имущество физическое лицо В страховой практике страхование имущества включает любое страхование, не связанное с личным страхованием и страхованием ответственности. Разнообразие значений, принимаемых для страхования, различия в наборе событий, от которых осуществляется страховая защита, ...

Финансовая категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков.

Экономическая категория страхования является составной частью финансовой категории и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, резервов, формируемых из уплачиваемых страхователями взносов (премий).

Также экономическую категорию рассматривают как систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, вложения капитала и инвестирования временно свободных денежных средств в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость с целью получения прибыли.[2; 73 с.]

Существуют следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

  • вероятностный характер наступления страхового случая;
  • материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерении;
  • необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба;
  • «замкнутая» раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших меньше числа участников страхования. [4; 52 -54 с.]

3. Особенности и функции страхования

Особенность страхования заключается в том, что для него характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках данного создаваемого страхового фонда. Средства фонда расходуются для компенсации ущербов только его участников. Т.е., страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников страхового фонда, регулярно выплачивающих взносы. При этом страхователь имеет право на страховую выплату только при условии наступления страхового случая.

В имущественном страховании это означает, в частности, что страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные их виде страховой премии в течение многих лет, даже если страховой случай не наступает. Тем не менее затраты страхователя не напрасны – он покупает страховую услугу, суть которой двойственна.

Другой особенностью страхования является перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Динамика ущербов неравномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы. Это обстоятельство создает возможности раскладки ущербов по территории и расширяет финансовые возможности страхования. Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров страховых взносов, уплачиваемых страхователями (страховых премий).

Размер страховой премии определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его предполагаемого размера.[5; 175 -176 с.]

Наряду с обеспечением страховой защитой лиц, заключивших соответствующие договора, страхование играет также важную социальную роль в жизни современного рыночного общества. Основные функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории, состоят в

1. Инвестиционная функция — состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены для возмещения ущерба, но до тех пор, пока такой страховой случай не наступил, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.

11 стр., 5214 слов

Финансы страховых организаций в России

... результате страхового случая и подлежащего компенсации; 4) за оказание услуг по страхованию страхователь уплачивает страховой взнос; 5) из совокупности страховых взносов страховая компания формирует страховой фонд, из которого происходит возмещение ущерба страхователям; 6) страховые ...

2. Предупредительная функция страхования — состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

3. Сберегательная функция — в страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

4. Контрольная функция страхования — заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.[6; 224 с. ]

4. Понятие страхового рынка и его виды

В условиях рыночных отношений существенно увеличивается число страховых услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах жизнедеятельности сохраняется обязательное страхование (военнослужащих, работников МВД, пожарных, шахтеров и других профессий, связанных с повышенным риском), а также вводятся новые его виды (медицинское, профессий: врачей, адвокатов, юристов и др.).

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты , на банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных краткосрочных облигаций (ГКО) и др. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала; дает сильные психологические мотивации экономической деятельности; способствует стремлению получить выгоду, желанию рискнуть, проверить себя.